SEP IRA ข้อ จำกัด การบริจาคและกำหนดเวลา

SEP IRA เป็นสถานที่ที่เหมาะสำหรับผู้ที่ทำงานด้วยตนเองและเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กเพื่อประหยัดเงินเพื่อการเกษียณ SEP IRA หรือการจ่ายเงินบำเหน็จบำนาญข้าราชการบำนาญที่เรียบง่ายขึ้นเป็นบัญชีที่ค่อนข้างง่ายในการจัดตั้งและจัดการกับเอกสารที่น้อยที่สุดและต้องการจัดเก็บรายปี ธุรกิจทุกขนาดรวมถึงการประกอบอาชีพอิสระสามารถจัดตั้งและเข้าร่วม SEP IRA ได้

SEP IRA ให้ความสามารถในการสร้างผลงานที่หักลดหย่อนภาษีได้และรายได้จะเติบโตขึ้นเป็นภาษีรอการตัดบัญชี

การมีส่วนร่วมใน SEP ถือเป็นสินทรัพย์แบบ IRA แบบดั้งเดิมและเป็นผลให้อยู่ภายใต้กฎระเบียบเดียวกันกับ IRA แบบดั้งเดิม SEP IRA ให้ความยืดหยุ่นในการระดมทุนจากปีหนึ่งไปอีกซึ่งถือเป็นจุดเด่น หากธุรกิจของคุณมีปีที่เป็นตัวเอกคุณสามารถใช้ข้อ จำกัด ด้านการมีส่วนร่วมได้สูง ถ้าเป็นปีแน่นคุณสามารถเลือกที่จะไม่ให้เงินสมทบในปีใดก็ตาม

ข้อ จำกัด ในการบริจาค SEP IRA ในปีพ. ศ. 2560

หนึ่งในคุณสมบัติที่น่าสนใจที่สุดของ SEP IRA คือข้อ จำกัด ของการมีส่วนร่วมสูง ผลงานทั้งหมดของ SEP IRA ถือเป็นผลงานของนายจ้าง หากคุณตัดสินใจที่จะจัดตั้ง SEP IRA คุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากถึง 25% ของเงินเดือนประจำปีขั้นต้นหรือ 20% ของรายได้ที่ทำเองรายได้สุทธิที่ปรับตัวต่อปีของคุณ ผลงานของ SEP IRA ต้องไม่เกิน $ 54,000 ในปี 2017 เงินจำนวนนี้จะไม่เปลี่ยนแปลงจากข้อ จำกัด ของผลงานปี 2016 แต่จะขึ้นอยู่กับค่าปรับชีวิตในอนาคต

ขึ้นอยู่กับรายได้ที่แท้จริงของคุณวงเงินของ SEP IRA อาจสูงกว่าขีด จำกัด ของ IRA (Individual Retirement Account) ที่ $ 5, 500 ในปี 2017 ($ 6, 500 สำหรับอายุ 50 ปีขึ้นไป) เปรียบเทียบขีด จำกัด ของ SEP IRA กับวงเงินการบริจาค 401 (k) สำหรับพนักงานซึ่งเท่ากับ 18,000 เหรียญในปี 2017 ($ 24,000 สำหรับอายุ 50 ปีขึ้นไป)

IRAs และ 401ks แตกต่างจาก IRAs SEP ไม่มีบทบัญญัติในการจับกุม แต่ข่าวดีก็คือข้อ จำกัด การมีส่วนร่วมมีอยู่แล้วเป็นจำนวนมากทีเดียว

การคำนวณรายได้ที่ปรับตัวให้ทำงานโดยอัตโนมัติของคุณสุทธิ

บุคคลที่มีความรู้ความสามารถหลายคนเข้าใจว่ามันซับซ้อนมากแค่ไหนในการทำความเข้าใจรหัสภาษีเงินได้ การคำนวณเท่าใดคุณสามารถมีส่วนร่วมใน SEP IRA ต้องใช้สูตรพิเศษ คุณสามารถคำนวณรายได้จากการทำงานที่ปรับตัวได้สุทธิของคุณโดยพิจารณารายได้รวมและหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ (รวมถึงเงินสมทบจาก SEP IRA ของคุณ) ขั้นตอนสุดท้ายคือการหักครึ่งหนึ่งของภาษีการจ้างงานของคุณเอง

Vanguard มีเครื่องคิดเลขที่มีประโยชน์เพื่อช่วยคุณในการกำหนดผลงานสูงสุดของคุณให้กับ SEP IRA อย่างไรก็ตามคุณควรปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีอย่างมืออาชีพหากคุณมีคำถามเพิ่มเติมเกี่ยวกับจำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคให้ SEP IRA ได้

ตาม IRS คุณอาจให้ IRA บริจาคแบบดั้งเดิมของ IRA แก่ SEP-IRA หากแผนของคุณอนุญาตให้มีส่วนร่วมที่ไม่ใช่ SEP อย่างไรก็ตามความสามารถในการหักเงินสมทบเงินนั้นอาจ จำกัด เนื่องจากมีส่วนร่วมใน SEP (ดูข้อ จำกัด ของ IRA สำหรับ 2017)

SEA IRA กำหนดเส้นตายสำหรับ 2017

SEP IRA มอบโอกาสในการประหยัดภาษีในช่วงนาทีสุดท้ายที่หายากเพื่อลดการเรียกเก็บเงินของคุณในฐานะเจ้าของธุรกิจ

ถ้าคุณเป็นเจ้าของหรือเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก SEP IRA ต้องเป็นไปตามกำหนดเวลายื่นภาษีของ บริษัท ของคุณ (รวมทั้งส่วนขยายใด ๆ ) สำหรับปีภาษีที่มีส่วนร่วมที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ตัวอย่างเช่นกำหนดเวลายื่นภาษีสำหรับผู้ประกอบการจำนวนมากและเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กสำหรับปีภาษีปี 2017 คือวันที่ 15 เมษายน 2017 การขอขยายจะขยายกำหนดเวลายื่นภาษีจนถึงวันที่ 15 ตุลาคม 2017 เป็นสิ่งสำคัญที่ต้องจำไว้ว่าการยื่นขอต่ออายุจะทำอย่างไร ไม่ให้ขยายเพื่อจ่ายภาษีใด ๆ ที่ในที่สุดจะครบกำหนด

คุณกำลังมองหาข้อ จำกัด SEP IRA สำหรับปีภาษี 2016 หรือไม่?

ผลงานของ SEP IRA สามารถทำได้ในปีที่แล้วจนกว่าจะถึงวันที่ยื่นภาษี ณ วันที่ 18 เมษายน 2017 การยื่นคำขอขยายจะทำให้คุณสามารถยื่นเรื่องขอคืนภาษีได้จนถึง 16 ตุลาคม 2017 คุณยังคงมีเวลาในการจัดตั้ง SEP IRA และจัดทำ SEP IRA Contribution จนกว่าจะถึงกำหนดเวลายื่นภาษี โปรดแจ้งให้ IRA Custodian เพื่อระบุการบริจาคในปีก่อน (2016) หากเป็นไปตามที่คุณต้องการ

หากคุณต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อ จำกัด ในการบริจาค SEP สำหรับปีภาษี 2016 คุณสามารถตรวจสอบได้ดังต่อไปนี้

2016 SEP IRA Contribution Limits

คุณสนใจข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุเป็น เจ้าของธุรกิจส่วนตัวหรือเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก?

มีแผนเกษียณอายุอื่น ๆ สำหรับธุรกิจขนาดเล็กและบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระเช่น IRA แบบง่ายบุคคลหรือเดี่ยว 401 (k) s, Keoghs หรือแม้กระทั่งปกติ 401 (k) สำหรับธุรกิจขนาดเล็ก เป็นการเปรียบเทียบข้อมูลทั้งหมดก่อนที่จะตัดสินใจว่าเหมาะสมที่สุดสำหรับคุณ เนื้อหาในเว็บไซต์นี้มีให้เพื่อเป็นข้อมูลและเพื่อการอภิปรายเท่านั้น ไม่ใช่เพื่อเป็นคำแนะนำทางการเงินอย่างมืออาชีพและไม่ควรเป็นพื้นฐานสำหรับการลงทุนหรือการตัดสินใจในการวางแผนภาษีของคุณ ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์