การเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษีคืออะไร? การทำความเข้าใจเกี่ยวกับผลกระทบทางภาษี (การเพิ่มทุนและการสูญเสียเงิน) ในการขายกองทุนรวมเป็นส่วนสำคัญของแนวทางการลงทุนที่ประสบความสำเร็จ
พื้นฐานเกี่ยวกับกำไรและขาดทุนจากเงินทุน
คุณไม่มีกำไรหรือขาดทุนจากสินทรัพย์ใด ๆ จนกว่าคุณจะขาย จนแล้วคุณเพียงแค่มีบางสิ่งบางอย่างบนกระดาษ (หรือออนไลน์) บอกคุณว่ามันคุ้มค่ามาก ตัวอย่างเช่นถ้าคุณขายกองทุนรวมหุ้นของคุณด้วยราคาที่สูงกว่าที่คุณซื้อคุณจะได้รับเงินทุน
หากคุณขายกองทุนของคุณด้วยราคาที่ต่ำกว่าที่คุณซื้อคุณจะสูญเสียเงิน เมื่อคุณมีเงินทุนเพิ่มขึ้นคุณจะเป็นหนี้ภาษีเงินได้ อย่างไรก็ตามการสูญเสียเงินทุนสามารถชดเชยการเพิ่มทุนหรือหากไม่มีการเพิ่มทุนในระหว่างปีภาษีคุณสามารถใช้เงินได้ถึง 3,000 เหรียญเพื่อลดรายได้ประจำของคุณ หากผลขาดทุนสุทธิเกินกว่า 3,000 เหรียญนักลงทุนสามารถนำผลขาดทุนที่ไม่ได้ใช้ไปทดแทนได้ในปีภาษีในอนาคต
เมื่อคุณใช้การสูญเสียทุนเพื่อชดเชยการเพิ่มทุนหรือเพื่อลดรายได้ประจำคุณกำลังทำอะไรบางอย่างที่เรียกว่าการสูญเสียการสูญเสียจากการเก็บเกี่ยว กลยุทธ์ในการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนเพื่อชดเชยผลกำไรจากการลงทุนคือให้ความสนใจกับราคาหรือมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนรวมของคุณ ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณลงทุน $ 1,000 ในกองทุน A และ $ 1,000 ในกองทุน B. สองปีต่อมากองทุน A ของคุณมีมูลค่า $ 1, 500 และกองทุน B ของคุณมีมูลค่า $ 500 หากคุณขายเงินทั้งสองในวันนี้คุณจะได้รับผลกำไรจากเงินทุน $ 500 สำหรับกองทุน A และการระดมทุน $ 500 ต่อกองทุน B.กำไรและขาดทุนจะหักล้างกันและคุณจะไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ
โดยสรุปการเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษีอาจเป็นประโยชน์ต่อนักลงทุนไม่ว่าจะเป็นการลดหรือขจัดกำไรจากการลงทุนหรือเพื่อลดรายได้ธรรมดา โปรดจำไว้ว่าการเพิ่มหรือการสูญเสียเงินทุนไม่ได้ใช้กับบัญชีที่เรียกเก็บภาษีเช่น 401 (k) หรือ IRA ดังนั้นการสูญเสียภาษีจึงเป็นไปไม่ได้ในบัญชีเหล่านี้ข้อควรระวังและข้อควรระวังสำหรับการเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษี
นักลงทุนบางรายต้องการซื้อคืนกองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่ขายในเวลาต่อมา ก่อนที่จะทำเช่นนี้ให้ตระหนักถึงกฎการขายของ IRS Wash ซึ่งเป็นหลักกล่าวว่านักลงทุนไม่สามารถซื้อการรักษาความปลอดภัยอย่างเท่าเทียมกันภายใน 30 วัน (ก่อนหรือหลัง) ขาย
อย่าสับสนกับการสูญเสียการสูญเสียภาษีด้วยการกระจายกำไร นักลงทุนที่ชาญฉลาดสามารถลดภาษีในบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ทั่วไปด้วยการลดรายได้จากการจ่ายเงินปันผลจากกองทุนรวมและภาษีจากการกระจายกำไรด้วยสิ่งที่เรียกว่าสถานที่ตั้งของสินทรัพย์ซึ่งจะทำให้การลงทุนด้านภาษีมีประสิทธิภาพภายในบัญชีที่ต้องเสียภาษี
ในที่สุดการเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษีมักเป็นกลยุทธ์การลงทุนสิ้นปี แต่นักลงทุนที่ชาญฉลาดจะใส่ใจในการซื้อและขายกองทุนทั้งหมดตลอดทั้งปีและตัดสินใจลงทุนตามวัตถุประสงค์ในการลงทุนไม่ใช่เรื่องของการตลาด
ข้อจำกัดความรับผิด:
ปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีหรือที่ปรึกษาทางการเงินของคุณก่อนที่จะตัดสินใจเกี่ยวกับภาษี สถานการณ์ที่ไม่ซ้ำกันของนักลงทุนแต่ละรายจะต้องได้รับการพิจารณาก่อนที่จะใช้กลยุทธ์การลงทุนทั่วไปกับการเงินส่วนบุคคล ข้อมูลในเว็บไซต์นี้มีไว้เพื่อการอภิปรายเท่านั้นและไม่ควรเข้าใจผิดว่าเป็นคำแนะนำในการลงทุน
ข้อมูลเหล่านี้ไม่ได้ระบุถึงคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์ใด ๆ