การเก็บภาษีจากกองทุนพันธบัตรเทศบาล

กองทุนพันธบัตรเทศบาลอาจเป็นส่วนเสริมที่ชาญฉลาดในบัญชีที่ต้องเสียภาษีเนื่องจากอาจได้รับการยกเว้นภาษีโดยบางส่วนหรือทั้งหมดของรายได้ที่ได้จากกองทุนเหล่านี้

หาวิธีที่กองทุนพันธบัตรเทศบาลปฏิบัติงานอย่างไรและทำไมคุณจึงได้รับประโยชน์จากการลงทุนในกองทุนรวมประเภทนี้

กองทุนตราสารหนี้ภาครัฐคืออะไร?

พันธบัตรเป็นตราสารหนี้ที่ออกโดยนิติบุคคลเช่น บริษัท หรือรัฐบาล เรียกอีกอย่างหนึ่งว่า "munis" พันธบัตรเทศบาลเป็นพันธบัตรที่ออกโดยเทศบาลหรือหน่วยงานของรัฐบาล

ตัวอย่างเช่นเมืองรัฐและระบบสาธารณูปโภค ภาระหนี้ที่ใช้ในการระดมทุนเพื่อสร้างอาคารโรงเรียนสวนสาธารณะทางหลวงและโครงการอื่น ๆ เพื่อการใช้งานสาธารณะ กองทุนพันธบัตรเทศบาลเป็นกองทุนรวมที่ลงทุนในพันธบัตรเทศบาล

กองทุนรวมพันธบัตรเทศบาลถูกหักภาษี ณ ที่ใด?

กองทุนพันธบัตรเทศบาลให้ผลตอบแทนแก่นักลงทุนที่ได้รับยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง รายได้นี้อาจได้รับยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่นสำหรับผู้ลงทุนที่พำนักอยู่ในรัฐหรือท้องถิ่นที่ออกบัตร ตัวอย่างเช่นพันธบัตรในเมืองนิวยอร์กจะปลอดภาษีสามแบบซึ่งหมายความว่าอาจได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางรัฐและท้องถิ่นหากนักลงทุนอาศัยและจ่ายภาษีในมหานครนิวยอร์ก ด้วยเหตุนี้กองทุนพันธบัตรเทศบาลมักเรียกว่าการลงทุนแบบ "ปลอดภาษี" หรือ "การยกเว้นภาษี"

ใครควรลงทุนในกองทุนพันธบัตรในเขตเทศบาลและทำไม?

นักลงทุนที่ควรใช้กองทุนพันธบัตรเทศบาลเป็นหลักผู้ที่ต้องการได้รับผลตอบแทนซึ่งมักจะสูงกว่าเงินกองทุนตลาดเงินและผู้ที่อาจอยู่ในวงเล็บภาษีสูง

อัตราผลตอบแทนของพันธบัตรเทศบาลมักจะต่ำกว่าเมื่อเทียบกับพันธบัตรอื่น ๆ เช่นพันธบัตรที่ออกโดย บริษัท อย่างไรก็ตามสิทธิประโยชน์ทางภาษีของพันธบัตรเทศบาลสามารถให้ผลตอบแทนน้อยลง

แต่คุณทราบได้อย่างไรว่ากองทุนพันธบัตรเทศบาลเป็นวิธีที่ดีที่สุดสำหรับคุณหรือไม่? คำตอบอยู่ในสิ่งที่เรียกว่า "ผลตอบแทนเทียบเท่ากับภาษี"

ตัวอย่างเช่นพันธบัตรที่ต้องเสียภาษีเช่นพันธบัตรรัฐวิสาหกิจที่จ่าย 5. 00% อาจไม่น่าสนใจสำหรับนักลงทุนที่ซื้อพันธบัตรรัฐบาลปลอดภาษี ที่จ่าย 4 00% เพื่อตรวจสอบว่าพันธบัตรใดดีที่สุดนักลงทุนสามารถคำนวณผลตอบแทนเทียบเท่ากับภาษีได้ ผลผลิตที่เทียบเท่ากับภาษีคืออัตราผลตอบแทนก่อนหักภาษีที่พันธบัตรที่ต้องเสียภาษีต้องจ่ายเพื่อให้เท่ากับอัตราผลตอบแทนของพันธบัตรเทศบาลปลอดภาษี การคำนวณคืออัตราผลตอบแทนของพันธบัตรเทศบาลที่ปลอดภาษีหารด้วย 1 ลบด้วยอัตราภาษีของนักลงทุน นี่คือการคำนวณสำหรับนักลงทุนในวงเล็บภาษี 35% โดยพิจารณาจากพันธบัตรเทศบาลที่จ่ายเงิน 4.00%:

ผลตอบแทนทางภาษีเทียบเท่า =. 04 / (1 -. 35) = 6 15% การคำนวณนี้แสดงให้เห็นว่าภาษีเงินได้ที่บันทึกโดยใช้พันธบัตรเทศบาลปลอดภาษีจะเท่ากับ (เช่นเดียวกับ) พันธบัตรที่ต้องเสียภาษีเงินได้ 6.15% ดังนั้นนักลงทุนพันธบัตรจึงควรใช้พันธบัตรเทศบาลหรือพันธบัตรเทศบาลแทนการทำพันธบัตรของ บริษัท ที่ต้องเสียภาษี

ดูเพิ่มเติม:

ความแตกต่างระหว่างพันธบัตรกับกองทุนรวมตราสารหนี้คืออะไร?

การทำงานของกองทุนรวมตราสารหนี้

ข้อจำกัดความรับผิดชอบ: ข้อมูลในเว็บไซต์นี้มีวัตถุประสงค์เพื่อการอภิปรายเท่านั้นและไม่ควรเข้าใจผิดว่าเป็นคำแนะนำในการลงทุน ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์