Testamentary vs Inter Vivos Trust Funds

ในอดีตผมเคยพูดถึงวิธีการที่กองทุนความน่าเชื่อถือสามารถใช้สำหรับการรวมตัวในระยะยาวสร้างความมั่งคั่งให้กับทายาทของคุณ ในโลกของกองทุนทรัสต์มีอยู่สองประเภทใหญ่ ๆ ได้แก่ กองทุนทรัสต์ในพระคัมภีร์ภาคพันธสัญญาและ trusts ชีวิตที่เรียกว่าเป็นกองทุนความไว้วางใจระหว่าง vivos คำศัพท์อาจฟังดูซับซ้อน แต่ความหมายก็เรียบง่าย ฉันจะเดินคุณผ่านทั้งสอง

ความแตกต่างระหว่าง Testamentary และ Inter Vivos Trust Funds

• กองทุนทรัสต์ในพระคัมภีร์เป็นกองทุนทรัสต์ที่เกิดขึ้นหลังเสียชีวิต
• กองทุนทรัสต์ในพินัยกรรม กองทุนทรัสต์พินัยกรรมเกิดขึ้นเมื่อมีผู้เสียชีวิต (ผู้ที่ได้รับความยินยอมจากผู้บริจาค) การจัดตั้งกองทุนทรัสต์) ตามที่กำหนดไว้ในความประสงค์ของตน ข้อเสียของแนวทางนี้คือทรัพย์สินที่ใช้ในการระดมทุนไว้วางใจเกือบจะเป็นไปอย่างแน่นอนผ่านกระบวนการภาคทัณฑ์ซึ่งอาจนำไปสู่ผลลัพธ์ที่ผู้ตายตอนนี้ไม่ต้องการรวมถึงการได้เห็นญาติที่คุณไม่อยากได้รับ เงินต่อสู้เพื่อหุ้น

ตัวอย่างเช่นสมมติคู่สมรสที่มีทรัพย์สมบัติมูลค่า $ 2,000 000 พวกเขาพ้นและเรียกร้องให้ทรัพย์สินทั้งหมดของพวกเขาถูกวางไว้ในกองทุนทรัสต์ เงินสดจะลงทุนในหุ้นบลูชิพ เมื่อลูกเล็กสองคนอายุ 18 ปีพวกเขาจะได้รับการแจกแจง 4% จากความไว้วางใจแยกออกจากกัน
เมื่อพวกเขาอายุ 30 ปีความไว้วางใจทั้งหมดจะสิ้นสุดลงและมีการแจกจ่ายเงินระหว่างผู้รับประโยชน์ทั้งสองอย่างเท่าเทียมกัน ธนาคารที่จัดการกิจการทางการเงินของครอบครัวทำหน้าที่เป็นผู้ดูแลสถาบันการลงทุนเงินและปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านความไว้วางใจและกฎหมายของรัฐ นี่เป็นตัวอย่างของความเชื่อใจพินัยกรรมเพราะกองทุนทรัสต์ไม่ได้จนกว่าพ่อแม่จะเสียชีวิต

ในทางตรงกันข้ามให้คิดคู่สมรสเดียวกันนี้กับที่ดินมูลค่า $ 2, 000, 000 พวกเขาตัดสินใจที่จะจัดตั้งกองทุนไว้ใจสองกองทุนสำหรับลูกหลานของตนโดยตั้งชื่อตัวเองว่า ผู้รับมอบสิทธิ์และมอบ 100,000 ดอลล่าห์ให้กับแต่ละกองทุน สำหรับตอนนี้เด็กชายเหล่านี้ไม่ได้รับการแจกจ่ายใด ๆ แต่เมื่อพวกเขาอายุ 18 ปีกองทุนจะเริ่มจ่ายเงิน 3% ของมูลค่าสุทธิในแต่ละปีเพื่อช่วยเหลือค่าครองชีพ บางครั้งสามีภรรยาให้ของขวัญเพิ่มเติมแก่ยอดคงเหลือของกองทุนความน่าเชื่อถือโดยเพิ่มจำนวนเงินที่ทำงานให้กับผู้รับผลประโยชน์แต่ละครั้ง พวกเขาสามารถมีส่วนร่วมในเงินสดหรือในบางกรณีเตะสินทรัพย์อื่น ๆ เช่นการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ ครอบครัวที่เป็นเจ้าของธุรกิจเกือบจะหลีกเลี่ยงไม่ได้ที่จะพิจารณาส่วนของส่วนได้เสียใน บริษัท ที่มีความรับผิด จำกัด ซึ่ง บริษัท ได้จัดขึ้น นี่เป็นตัวอย่างของความน่าเชื่อถือระหว่าง vivos เพราะมันถูกสร้างขึ้นในช่วงชีวิตของผู้มอบฉันทะ; ไม่มีความตายที่จำเป็นในการกระตุ้นการสร้างความเชื่อมั่นของตัวเอง

กองทุนรวมที่สามารถเพิกถอนได้หรือยกเลิกไม่สามารถเพิกถอนได้

หากผู้ถือสิทธิ์สามารถเพิกถอนได้หมายความว่าผู้อนุญาตสามารถเปลี่ยนแปลงได้ในช่วงชีวิตของตน นั่นคือโดยทั่วไปแล้วกองทุนทรัสต์สามารถยกเลิกได้ รูปแบบที่เป็นที่นิยมมากที่สุดแห่งนี้เรียกว่า Revokable Living Trust ซึ่งเป็นแนวทางในการลดภาษีอสังหาริมทรัพย์

ความไว้วางใจที่มีชีวิตเป็นสิ่งที่ไม่เหมือนใครในยุทธวิธีหนึ่งที่เกี่ยวข้องกับผู้มอบฉันทะและยังทำหน้าที่เป็นผู้ดูแลและผู้รับประโยชน์ การลดความสามารถในการปกป้องสินทรัพย์จะช่วยลดผลประโยชน์ทางภาษีได้ทันที แต่สามารถปกป้องผู้สูงอายุจากครอบครัวหรือเพื่อนฝูงที่ไม่เหมาะสมได้ การตั้งชื่อสถาบันการศึกษาหรือที่ปรึกษาที่เชื่อถือได้ในฐานะผู้ดูแลทรัสตีจะสามารถรับมอบให้กับคุณได้หากคุณไม่สามารถทำกิจกรรมได้ เมื่อคุณเสียชีวิตส่วนที่เหลือทั้งหมดของอสังหาริมทรัพย์ที่อยู่ภายในกองทุนทรัสต์จะเลี่ยงการภาคทัณฑ์และทันทีที่เริ่มต้น benefitting ผู้รับประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นซึ่งคุณตั้งชื่อไว้ข้างหน้าของเวลา นี่อาจเป็นทุกคน - ลูกหลานหลานสาวหลานชายลูกพี่ลูกน้องหรือองค์กรการกุศล

ถ้าความไว้วางใจไม่สามารถเพิกถอนได้หมายความว่าผู้อนุญาตไม่สามารถเอาเงินหรือทรัพย์สินคืนเมื่อจัดตั้งกองทุนทรัสต์
ไม่มี "ทำ overs" ดังนั้นคุณต้องให้แน่ใจว่ามีโครงสร้างอย่างถูกต้อง ประโยชน์ของการจัดเรียงของสถานการณ์นี้คือว่าทุกคนเท่าเทียมกันก็ให้การป้องกันทรัพย์สินส่วนใหญ่กับเจ้าหนี้และคำตัดสินที่ไม่พึงประสงค์เพราะสถานที่ให้บริการอย่างแท้จริงไม่ได้เป็นของผู้ให้หรือผู้รับผลประโยชน์

กองทุนทรัสต์ซึ่งเหมาะกับสถานการณ์ของคุณ?

กฎหมายกองทุนทรัสต์เป็นหนึ่งในพื้นที่เหล่านั้นที่ไม่มีคำแนะนำด้านกฎหมายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับนักกฎหมายที่เชี่ยวชาญและมีความเชี่ยวชาญในด้านนี้ ทุกรัฐมีความแตกต่างกันและขึ้นอยู่กับความต้องการของคุณทุกกองทุนมีความแตกต่างกัน นี่ไม่ใช่พื้นที่ที่คุณต้องการตัดมุมและพยายามที่จะช่วยเจ้าชู้เพราะถ้าคุณไม่ทำมันขึ้นมาข้างหน้าทนายความจะจบลงหลังจากที่คุณไปเมื่อทายาทกำลังสู้รบกับทรัพย์สมบัติ

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดอ่าน What is a trust fund? เพื่อค้นพบคำศัพท์ทั่วไปบางส่วนที่ใช้ในเอกสารกองทุนทรัสต์