คำจำกัดความของการหักภาษีคืออะไร?

มีประโยชน์มากมายในการใช้เงินลงทุนที่ต้องเสียภาษีเพื่อบรรลุเป้าหมายบางประการในชีวิต ตัวอย่างสองตัวอย่างที่ดีที่สุดคือการใช้บัญชีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อช่วยในการเกษียณหรือเพื่อการศึกษาในโรงเรียนในอนาคตของเด็ก ในกรณีส่วนใหญ่จำนวนเงินภายในบัญชีเหล่านี้จะเพิ่มขึ้นโดยไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ เมื่อถอนเงินเริ่มต้นมักจะมีข้อได้เปรียบด้านภาษีบางประเภท แน่นอนว่าเมื่อทุกอย่างเป็นไปตามที่วางแผนไว้

แต่ชีวิตไม่ได้ผลดีอย่างสิ้นเชิง บางครั้งคุณจำเป็นต้องถอนเงินจากแผนเหล่านี้ก่อนวันที่ที่ระบุหรือเงินที่ได้รับเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับวัตถุประสงค์อื่น นั่นคือเมื่อผลกระทบภาษีที่ไม่พึงประสงค์สามารถกำหนดได้

แผนการออมทรัพย์ของวิทยาลัย 529 เป็นตัวอย่างที่สมบูรณ์แบบสำหรับสถานการณ์นี้ เมื่อสะสมตลอดหลายปีที่ผ่านมาและแจกจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรองจะสามารถช่วยลดความช่วยเหลือทางการเงินได้อย่างมาก แต่ถ้าการแจกจ่ายใช้เพื่อวัตถุประสงค์ที่ไม่ผ่านการรับรองอาจมีการเก็บภาษีได้

โดยทั่วไปคุณได้รับการหักภาษีหรือเครดิตภาษีจากภาษีเงินได้ของคุณในช่วงหลายปีที่ผ่านมาโดยมีสัญญาว่าจะใช้เงินเพื่อการศึกษาในมหาวิทยาลัยของบุตรหลานของคุณ หากไม่เกิดขึ้นด้วยเหตุผลบางประการส่วนกำไรอาจต้องได้รับการหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง นอกจากนี้คุณอาจจำเป็นต้องกลับไปเสียภาษีของรัฐที่คุณจ่ายให้กับจำนวนดังกล่าว

ใช้บทวิจารณ์นี้เพื่อปรับปรุงความเข้าใจในเรื่องการคืนภาษีรวมถึงความเสี่ยงที่คุณจะเสี่ยงหรือไม่

ในสถานการณ์การวางแผนทางการเงินของวิทยาลัยการจลาจลภาษีเกิดขึ้นบ่อยครั้งเมื่อการแจกจ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองจะถูกนำออกจากแผน 529 ซึ่งผู้เสียภาษีอากรมีส่วนร่วมและจากนั้น อ้างสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับผลงานในปีนั้น

แม้ว่าจะไม่มีการลดหย่อนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับการบริจาคโปรแกรมออมทรัพย์วิทยาลัย 529 รัฐบางแห่งอาจขอคืนภาษีคืนภาษีเงินได้เนื่องจากหากคุณสามารถหักเงินบริจาคเดิมในการคืนภาษีเงินได้ของรัฐได้ กว่า 30 รัฐรวมทั้ง District of Columbia มีสิ่งจูงใจดังกล่าวที่มีอยู่

หากมีโอกาสที่คุณจะได้รับการแจกจ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองคุณจำเป็นอย่างยิ่งที่คุณเข้าใจข้อกำหนดการรับคืนภาษีของรัฐเฉพาะของคุณ ตัวอย่างเช่นแคลิฟอร์เนียไม่ได้รับการหักภาษี ณ ที่รัฐดังนั้นจึงไม่มีการเรียกคืน อย่างไรก็ตามการถอนเงินที่ไม่ผ่านการรับรองโดยผู้เสียภาษีอากรในรัฐแคลิฟอร์เนียจะต้องเสียภาษีเพิ่มอีก 2. ภาษีการเสียภาษีแคลิฟอร์เนีย 5 เปอร์เซ็นต์ในส่วนของรายได้ แต่จะต้องเสียภาษีภายใต้ภาษีเพิ่มเติมของรัฐบาลกลางอีกร้อยละ 10

สำหรับแผนการออมทรัพย์ของวิทยาลัยที่แนะแนวโดยตรงหรือโดยตรงของ New York ซึ่งเป็นส่วนสำคัญของการยกเลิกและการถอนเงินที่ไม่ผ่านการรับรองจะต้องได้รับการชำระเงินจากนิวยอร์กในส่วนที่เกี่ยวกับการหักภาษีในนิวยอร์กก่อน แต่จะยกเว้นหลังจากหักเงินบริจาคที่หักล้างแล้ว .ในรัฐอินเดียนาเจ้าของบัญชีจะต้องจ่ายภาษีเท่ากับ 20 เปอร์เซ็นต์ของการถอนเงินที่ไม่ผ่านการรับรองจากแผน 529 เท่าที่เคยมีการเรียกเก็บเงินจากเครดิตภาษีในรัฐอินเดียนา

การถอนเงินที่ไม่ผ่านการรับรองตามวัตถุประสงค์นี้อาจรวมถึงการยกเลิกการโอน แต่ไม่รวมถึงการถอนเงินอันเนื่องมาจากการเสียชีวิตหรือความพิการของผู้รับประโยชน์หรือการถอนเงินที่เกิดจากการรับทุนการศึกษาของผู้รับประโยชน์ ในรัฐนี้การเรียกคืนยังใช้กับบัญชีใด ๆ ที่ถูกยกเลิกภายใน 12 เดือนนับจากวันที่เปิดบัญชี

การยกเว้นการรับคืนภาษี

การแจกจ่ายที่ไม่ได้รับการรับรองภายใต้การคืนภาษีมักรวมถึงการแจกจ่ายใด ๆ ที่ไม่ใช่เพื่อการศึกษาที่สูงขึ้นซึ่งมักรวมถึงการเลื่อนเมาส์ไปที่โครงการออมทรัพย์ของวิทยาลัยของรัฐอื่น แต่มีบางสถานการณ์ที่คุณอาจไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางหรือได้รับโทษ 10% หรือต้องอยู่ภายใต้บทบัญญัติเรื่องการคืนภาษีของรัฐ สิ่งเหล่านี้จะรวมถึงความตายของผู้รับผลประโยชน์การแจกจ่ายเนื่องจากความพิการการเข้าชั้นเรียนในโรงเรียนทหารของ U. S. หรือการรับความช่วยเหลือทางการเงินที่เพียงพอเงินช่วยเหลือหรือความช่วยเหลืออื่น ๆ เพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายของวิทยาลัย

เป็นเรื่องสำคัญมากที่คุณเข้าใจถึงผลประโยชน์ทางภาษีและผลกระทบทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากการลงทุนในแผนออมทรัพย์ 529 สำหรับการศึกษาของบุตรหลาน พูดคุยกับที่ปรึกษาทางการเงินที่มีความรู้เกี่ยวกับรหัสภาษีเฉพาะในรัฐของคุณเพื่อพิจารณาว่าคุณอาจได้รับผลกระทบจากการได้รับการยกเว้นการคืนภาษี