เมื่อ Backdoor Roth IRA Make Sense?

บัญชีเกษียณส่วนบุคคลสามารถเป็นเครื่องมือออมเพื่อการเกษียณอายุที่มีประโยชน์เพื่อสนับสนุนแผน 401 (k) หรือแผนนายจ้างที่คล้ายกันได้ Roth IRA มีโอกาสที่จะทำให้การถอนเงินที่มีคุณสมบัติไม่ต้องเสียภาษีในการเกษียณอายุซึ่งสามารถทำงานได้ในความโปรดปรานของคุณหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้น

ทุกคนไม่สามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ได้ บริการรายได้ภายในจะให้ข้อมูลเกี่ยวกับสถานะการได้รับ Roth IRA ในรายได้ขั้นต้นและสถานะการจัดเก็บภาษีที่ปรับเปลี่ยนแล้ว

สำหรับปีพ. ศ. 2560 ในปีพ. ศ. 2560 ระยะเวลาสมทบทุนสำหรับผู้ยื่นคำขอรายเดียวที่มี MAGI เท่ากับ 133,000 เหรียญขึ้นไปและคู่สมรสที่ยื่นร่วมกับ MAGI ที่มีมูลค่าตั้งแต่ 196,000 เหรียญขึ้นไป

อย่างไรก็ตามมีข้อ จำกัด ด้านรายได้ IRA ลับๆให้ผู้ที่มีรายได้สูงมีโอกาสได้รับสิทธิประโยชน์ด้านภาษีของ Roth แต่อาจไม่เหมาะสำหรับนักลงทุนทุกราย

อย่างไร Backdoor Roth IRA Works

IRO ลับๆ Roth I ค่อนข้างตรงไปตรงมา มันก็เกี่ยวข้องกับการแปลง IRA แบบดั้งเดิมให้กับ Roth IRA คุณสามารถเรียกใช้ IRA ลับๆโดยใช้ IRA แบบเดิมหรือเปิดบัญชีใหม่สำหรับการแปลงโดยเฉพาะ

เมื่อคุณแปลงสินทรัพย์แบบ IRA แบบดั้งเดิมเป็นสินทรัพย์ Roth IRA แล้วคุณจะสามารถรับสถานะการถอนเงินจากบัญชีดังกล่าวได้ฟรี อย่างไรก็ตามคุณต้องรับทราบภาระภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากการแปลง

Roth Conversion Taxs

ไออาร์เอแบบดั้งเดิมได้รับการสนับสนุนด้านเงินก่อนหักภาษี

ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณเงินสมทบเหล่านี้อาจถูกหักหรือไม่สามารถหักได้ เหตุใดจึงสำคัญเมื่อคุณแปลง IRA แบบดั้งเดิมให้ Roth?

IRS ไม่อนุญาตให้คุณหลีกเลี่ยงความรับผิดทางภาษีของคุณกับ IRA แบบเดิม โดยปกติคุณจะต้องจ่ายภาษีให้กับกองทุนเหล่านี้เมื่อคุณถอนเงินออกจากการเกษียณอายุในอัตราภาษีเงินได้สามัญของคุณ

หากคุณแปลง IRA แบบเดิมซึ่งประกอบด้วยการสมทบเงินที่หักออกจากรายการคุณจะต้องจ่ายภาษีที่ต้องชำระให้กับผลงานและรายได้ที่เกิดขึ้นในช่วงที่เกิด Conversion

แต่ถ้าคุณกำลังแปลงเงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้? นั่นคือเมื่อสิ่งที่ได้รับหากินเล็กน้อย หาก IRA แบบดั้งเดิมของคุณมีเฉพาะการสมทบที่ไม่สามารถหักเงินได้คุณจะจ่ายภาษีเพียงจำนวนเงินใด ๆ ที่สูงกว่าเกณฑ์ภาษีของคุณ หากคุณมี IRA แบบเดิมที่รวมทั้งเงินสมทบที่หักและไม่สามารถหักลดได้อย่างไรก็ตาม IRS จะคำนวณภาษีใด ๆ ที่เกิดจากการแปลงเป็นราย ๆ โดยใช้ค่าของ IRA ทั้งหมดของคุณ

นั่นหมายความว่าถ้าคุณมีสินทรัพย์ IRA แบบดั้งเดิมมูลค่า 300,000 เหรียญและมีส่วนร่วมกับ IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ $ 5,500 คุณไม่สามารถเป็นเพียงส่วนที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้แม้ว่าจะอยู่ในบัญชีแยกต่างหากก็ตาม คุณจะต้องพิจารณาว่า $ 5,500 เป็นการแปลงบางส่วนของสินทรัพย์รวม IRA ของคุณเพื่อการเสียภาษี

การลดภาษีแบบ IRA แบบดั้งเดิม

หากคุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นและคุณกำลังแปลงเงินทุน IRA แบบดั้งเดิมจำนวนมากผลลัพธ์อาจเป็นจำนวนมากในปีภาษีที่คุณแปลง โชคดีที่มีวิธีลดภาษีบางอย่าง

สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษี IRS จะไม่รวม 401 (k) ตามหลักเกณฑ์การสรุปรวม

หากคุณมีส่วนผสมของสินทรัพย์แบบ IRA แบบหักลดและแบบไม่สามารถหักเงินได้คุณสามารถม้วนส่วนที่หักออกจากค่าสินไหมทดแทนลงในแผนเกษียณอายุในที่ทำงานได้หากได้รับอนุญาต นั่นจะทำให้คุณสามารถแปลงส่วนที่ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนจาก IRA ของคุณไปยัง Roth โดยไม่เรียกใช้กฎภาษี pro-rata

วิธีการตัดสินใจว่า Backrade Roth IRA เหมาะสำหรับคุณหรือไม่

Rothra ลับๆ Roth IRA สามารถให้ผลประโยชน์ทางภาษีที่สำคัญได้ แต่สิ่งสำคัญคือต้องคิดอย่างรอบคอบ

ตัวอย่างเช่นคุณคาดว่าวงเล็บภาษีจะเป็นอย่างไรเมื่อเกษียณอายุ? หากคุณคาดหวังให้อยู่ในวงเล็บที่สูงกว่าตอนนี้การประหยัดภาษีที่คุณสามารถรับได้ผ่านการถอนเงินของ Roth IRA อาจเกินดุลภาระภาษีที่คุณต้องเสียในขณะนี้เนื่องจากการแปลง ในทางกลับกันหากคุณสะสมเงินเป็นจำนวนมากใน IRA แบบดั้งเดิมการแปลงอาจมีราคาแพง

โปรดจำไว้ว่าคุณไม่สามารถถอนเงินที่แปลงจาก Roth IRA เป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ หากคุณแตะเงินก่อนหน้านั้นคุณจะต้องได้รับการถอนตัวในอัตราร้อยละ 10 ในช่วงต้นจนกว่าคุณจะมีอายุ 59 ปีขึ้นไป สิ่งสำคัญคือต้องทำความเข้าใจกับระยะเวลาของคุณจนกว่าคุณจะคิดว่าคุณต้องการเงินทุนเหล่านั้น

ถ้าคุณไม่ได้วางแผนที่จะแตะสินทรัพย์ของ IRA สักระยะหนึ่ง Roth ที่ให้บริการแบ็คกราวด์ยังมีข้อดีอีกอย่างหนึ่ง ด้วย IRA แบบดั้งเดิมคุณจะต้องเริ่มแจกจ่ายขั้นต่ำตามอายุขัยของคุณเมื่ออายุ 70 ​​1/2 Roth IRA ไม่มีการแจกแจงขั้นต่ำที่กำหนดซึ่งหมายความว่าคุณสามารถฝากเงินไว้ได้ตราบเท่าที่คุณต้องการ ที่จับคู่กับความสามารถในการถอนเหล่านั้นโดยไม่ต้องเสียภาษีอาจปลายเกล็ดในความโปรดปรานของการแปลงสินทรัพย์แบบ IRA แบบดั้งเดิม