สำหรับบัญชีที่ดีขึ้นหรือแย่ลงบัญชีออมทรัพย์เพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุและตัวเลือกการลงทุนอื่น ๆ ไม่ได้มา "เหมาะสำหรับทุกขนาด" และ "สถานที่ตั้ง" ของสินทรัพย์ถือเป็นข้อพิจารณาที่สำคัญ นั่นคือเหตุผลที่บัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีเป็นอุปกรณ์ที่มีคุณค่าอย่างเหลือเชื่อสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุที่มีประสิทธิภาพ
ต่อไปนี้เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทำความเข้าใจเกี่ยวกับมาตรการออมและการลงทุนที่รอการตัดบัญชีแบบต่างๆ:
หากมีการเรียกเก็บภาษีบางอย่าง
บัญชีจะถูกหักภาษีหากไม่มีภาษีที่ต้องชำระจากรายได้ที่ได้รับในบัญชี
ความสามารถในการเลื่อนภาษีการส่งคืนผลประโยชน์ของผู้ลงทุนให้ได้ 2 วิธี ประโยชน์หลักมาในรูปแบบของการเติบโตปลอดภาษี เป็นทางเลือกในการจ่ายภาษีให้กับผลตอบแทนปัจจุบันของการลงทุนภาษีจะได้รับเงินเฉพาะในวันที่ในอนาคตทำให้การลงทุนสามารถเติบโตได้โดยไม่ต้องเสียภาษีในปัจจุบัน ประโยชน์ที่สองของการลงทุนรอการตัดบัญชีคือรายได้และภาษีซึ่งส่วนใหญ่มักจะสูงกว่ารายได้และภาษีในช่วงเกษียณ การใช้บัญชีการลงทุนรอการตัดบัญชีภาษีมักเป็นการตัดสินใจอย่างชาญฉลาดเมื่อคุณอยู่ในกลุ่มภาษีที่สูงขึ้นในขณะนี้เมื่อเทียบกับกรอบวงเงินภาษีที่คุณคาดว่าจะต้องเสียภาษีในอนาคตเมื่อคุณจะถอนเงิน
ตัวอย่างบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีคืออะไร
แผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้าง (เช่นแผน 401 (k), 457 หรือ 403 (ข)) เป็นตัวอย่างของการออมเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุที่หักภาษีเพื่อให้พนักงานที่เข้าร่วมโครงการมีส่วนร่วมในอัตราร้อยละของเงินเดือนก่อนหักภาษี และนำไปใช้กับบัญชีการลงทุนอย่างน้อยหนึ่งบัญชี
IRA แบบปกติ (เรียกอีกอย่างว่าแบบดั้งเดิม) IRA ยังเป็นภาษีที่รอการตัดบัญชี เงินค่างวดและค่าชดใช้เงินของกรมธรรม์ประกันชีวิตทั้งหมดจะใช้เป็นบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ARA Roth ไม่ได้เป็นเพียงภาษีรอการตัดบัญชี; เป็นบัญชีปลอดภาษี
บัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีแตกต่างจากบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษีอย่างไร
บุคคลธรรมดาไม่สามารถจัดตั้งบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษีได้
อย่างไรก็ตามอาจลงทุนในพันธบัตรที่จ่ายดอกเบี้ยที่ได้รับยกเว้นภาษี โดยปกติดอกเบี้ยดังกล่าวได้รับการยกเว้นจากภาษีของรัฐบาลกลาง อย่างไรก็ตามหากพันธบัตรดังกล่าวแสดงถึงหนี้ของรัฐอื่นที่ไม่ใช่ถิ่นที่อยู่ของบุคคลนั้นดอกเบี้ยดังกล่าวจะต้องเสียภาษีเมื่อคืนภาษีเงินได้ของรัฐ
จะทำงานอย่างไรถ้าบัญชีที่ ไม่ ภาษีรอการตัดบัญชี
การลงทุนทั้งหมดมีศักยภาพในการจ่ายรายได้เพิ่มมูลค่าหรือทั้งสองอย่าง รายได้มาจากสองแหล่งที่มาหลัก: ดอกเบี้ยและเงินปันผล หากการลงทุนมีไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีรายได้จะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของเจ้าของสำหรับปีและส่งผลให้เกิดภาระภาษีมากขึ้น การขายสินทรัพย์ที่เก็บไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีซึ่งขายได้มากกว่าที่ลงทุนจะทำให้รายได้และภาษีเงินได้เพิ่มขึ้นไม่มีการเสียภาษีใด ๆ ที่เกิดขึ้นในกรณีที่การลงทุนเดียวกันถืออยู่ในบัญชีรอตัดบัญชี - เป็นข้อได้เปรียบที่สำคัญในการถือครองเงินลงทุนในบัญชีรอตัดบัญชีภาษีดังกล่าว
จนกว่าจะถึงเวลาที่ภาษีรอการตัดบัญชี
วันหนึ่งคุณจะจ่ายภาษี หนี้สินภาษีไม่ได้เกิดขึ้นจากผลการดำเนินงานด้านการลงทุนอย่างไรก็ตาม แต่คุณจะเป็นหนี้ภาษีขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณแจกจ่ายให้กับตัวเองโดยปกติจะจ่ายสำหรับสิ่งที่คุณอาจต้องการหรือต้องการ ดังนั้นในสถานการณ์ที่เหมาะรายได้จะไม่เก็บภาษีจนกว่าจะถึงวัยเกษียณเมื่อคุณอาจอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า
แม้ว่าวงเล็บภาษีของคุณจะไม่หมดอายุในการเกษียณอายุคุณก็ยังมีแนวโน้มที่จะได้รับประโยชน์จากบัญชีที่รอการตัดบัญชีเนื่องจากภาษีจะดีกว่ามากในอนาคตในแต่ละปีนับจากนี้ไปจนถึงเมื่อคุณจ่ายเงินให้กับคุณ
ฉันจะได้รับการหักภาษีหรือไม่?
โปรดทราบว่าบัญชีที่รอการตัดบัญชีบางรายการเช่น 401 (k) หรือ IRA หักลดหย่อนภาษีจะหักภาษีในปีที่คุณบริจาค บัญชีเดบิตรอการตัดบัญชีทั้งหมดไม่ได้สร้างการหักเงินดังกล่าวอย่างไรก็ตาม ในทั้งสองกรณีบัญชีภาษีเงินได้รอตัดบัญชีจะกำหนดการโอนภาษีในแต่ละปีต่อ ๆ ไป
อัปเดตโดย Scott Spann