เมื่อ IRAs หรือ 401 (k) s มีให้กับเจ้าหนี้

เป็นคำถามที่ถามกันบ่อยครั้ง: เมื่อมีคนตายจาก IRA หรือ 401 (k) ต้องใช้เงินเพื่อจ่ายค่าตั๋วหรือไม่? หากคนที่คุณรักเพิ่งเสียชีวิตและเป็นเจ้าของบัญชีเกษียณอายุประเภทนี้คุณจะได้รับประโยชน์จากการทำความเข้าใจกับกฎต่างๆ คำตอบที่ง่ายและรวดเร็วก็ขึ้นอยู่กับว่าบัญชีนั้นมีผู้รับประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายซึ่งเป็นบุคคลอื่นที่ไม่ใช่ผู้ถือครองของผู้ครอบครอง ณ ขณะที่เขาเสียชีวิต

ผู้รับประโยชน์ที่กำหนดคืออะไร?

ไออาร์เอหรือ 401 (k) มีผู้รับประโยชน์ที่กำหนดหากผู้ถือบัตรลงนามในแบบฟอร์มการรับผลประโยชน์ของบัญชีก่อนที่จะเสียชีวิต

ถ้าอย่างน้อยหนึ่งในผู้รับประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายเหล่านี้มีชีวิตอยู่ผู้ถือครองผู้เกษียณบัญชีจะถูกส่งตรงไปยังบุคคลนั้นนอกภาคทัณฑ์ หลีกเลี่ยงการเข้าถึงของเจ้าหนี้ของผู้ถือครองผู้ถือครองผู้ครอบครองผู้ถือครองได้เนื่องจากบางส่วนของกระบวนการภาคทัณฑ์เกี่ยวข้องกับการใช้สินทรัพย์เพื่อให้เป็นไปตามหนี้ของผู้ถือครองเด็ดขาด ถ้า IRA หรือ 401 (k) ไม่ได้กลายเป็นส่วนหนึ่งของทรัพย์สมบัติจะไม่สามารถใช้จ่ายเงินงวดสุดท้ายของผู้ถือครองได้

จะเกิดอะไรขึ้นหากยังไม่มีผู้รับประโยชน์ที่กำหนดให้มีชีวิตรอด?

หากผู้ถือครองได้กรอกแบบฟอร์มการให้ความช่วยเหลือก่อนที่จะเสียชีวิต แต่ผู้ที่ได้รับการตั้งชื่อทั้งหมดจะได้รับความช่วยเหลือจากเขาอาจเกิดเหตุการณ์อย่างใดอย่างหนึ่งดังต่อไปนี้:

• บัญชี IRA หรือ 401 (k) จะผ่านเข้าสู่อสังหาริมทรัพย์ที่ตกเป็นกรรมสิทธิ์ของผู้ถือครอง หรือ
• IRA หรือ 401 (k) จะส่งตรงไปยังผู้ทรงคุณวุฒินอกสมรสของผู้ถือครองเด็ดขาดภายใต้เงื่อนไขของ IRA หรือ 401 (k) นโยบายการชำระเงินของผู้รับฝากทรัพย์สิน หากเกิดเหตุการณ์นี้ IRA หรือ 401 (k) จะไม่ถูกนำมาใช้เพื่อชำระค่าปรับขั้นสุดท้าย

เป็นบุคคลที่มีความสัมพันธ์ใกล้ชิดกับผู้ถือครองที่มีอายุน้อยกว่าพวกเขาจะได้รับมรดกจากเขาในกรณีที่ไม่มีเจตนา

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าแบบฟอร์มล้มเหลวในการกรอกแบบฟอร์มการกำหนดผลประโยชน์?

หากผู้ถือครองผู้ลงนามล้มเหลวในการกรอกแบบฟอร์มการมอบสิทธิให้เป็นประโยชน์รูปแบบเดียวกันนี้อาจเกิดขึ้นได้ ทั้ง IRA หรือ 401 (k) จะผ่านเข้าไปในที่ดินที่มีการครอบครองของผู้ถือครองผู้ถือครองผู้ถือครองและพร้อมสำหรับการชำระค่าปรับขั้นสุดท้ายของผู้ถือครองผู้ถือครองหรือ IRA หรือ 401 (k) จะส่งตรงไปยังทายาทของผู้ถือครองเด็ดขาดปลอดภัยจากมือ เจ้าหนี้

จะเกิดอะไรขึ้นหากนิคมอุตสาหกรรมของผู้ครอบครองได้รับผลประโยชน์?

ไม่มีการคาดเดาที่เกี่ยวข้องที่นี่ บัญชีเกษียณจะเข้าสู่ที่ดินของเขาเพื่อโอนไปยังผู้รับมรดกของเขาในที่สุดผู้ที่มีชื่ออยู่ในพินัยกรรมของเขาจะได้รับทรัพย์สินของเขา แต่ผู้รับประโยชน์เหล่านี้สามารถสืบทอดสิ่งที่เหลือหลังจากที่เอกสารสุดท้ายของผู้ถือครองผู้เสียภาษีและค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอสังหาริมทรัพย์ทั้งหมดได้รับการชำระเงินแล้ว

กองทุนบำเหน็จบำนาญจะถูกนำมาใช้เพื่อชำระค่าใช้จ่ายและค่าใช้จ่ายเหล่านี้เว้นแต่ที่ดินนั้นจะมีเงินสดเพียงพอในการชำระหนี้อื่น ๆ เช่นถ้าผู้ตายมีกรมธรรม์ประกันชีวิตพร้อมเงินที่จะได้รับจากที่ดินของตนเพื่อการนี้เท่านั้น

กฎหมายภาษีที่ซับซ้อนบางประการเกี่ยวข้องกับทรัพย์สินที่เกษียณอายุที่ผ่านการรับรองของ ERISA ที่สืบทอดมา แต่เป็นที่น่าจะเป็นไปได้ว่าผู้ดำเนินการหรือผู้แทนส่วนบุคคลของอสังหาริมทรัพย์จะขายอสังหาริมทรัพย์อื่น ๆ ก่อนหากทรัพย์สินของอสังหาริมทรัพย์ต้องได้รับการชำระบัญชีเพื่อให้เป็นไปตามข้อผูกพันเหล่านี้

หมายเหตุ: กฎหมายเปลี่ยนบ่อย ๆ และข้อมูลนี้อาจไม่ได้แสดงถึงการเปลี่ยนแปลงล่าสุด โปรดปรึกษากับทนายความเพื่อขอคำแนะนำด้านกฎหมายในปัจจุบัน ข้อมูลที่มีอยู่ในบทความนี้ไม่ใช่คำแนะนำด้านกฎหมายและไม่ใช่คำแนะนำด้านกฎหมายแทน