วิธีการเลือกขวา IRAs: IRAs Roth I แบบ IRAs

บัญชีเกษียณส่วนบุคคลหรือ IRA เป็นส่วนสำคัญของการวางแผนการเกษียณอายุ พวกเขาเป็นยานพาหนะเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีแก่กองทุนบำเหน็จบำนาญและเป็นทางเลือกที่ชาญฉลาดสำหรับผู้คนทุกเพศทุกวัยและทุกวัยที่สามารถประหยัดเงินได้สำหรับการเกษียณอายุ รายได้ประจำปีจาก IRAs ถูก จำกัด โดย Internal Revenue Service (IRS) ซึ่งปัจจุบันมีผู้เสียภาษีสูงสุดถึง 6,500 เหรียญต่อปีสำหรับผู้เสียภาษีกว่า 55 ปีและไม่เกิน 5,500 เหรียญสำหรับคนอื่น ๆ พวกเขาสามารถให้ผลประโยชน์ที่สำคัญแก่แผนการเกษียณอายุได้

แต่นั่นคือจุดที่ความคล้ายคลึงกันระหว่างประเภท IRAs จะสิ้นสุดลง เมื่อเลือกระหว่างการสร้าง IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ก่อนอื่นคุณต้องทราบความแตกต่าง

สำหรับบางคนการตัดสินใจระหว่าง Roth IRA กับ IRA แบบดั้งเดิมนั้นเป็นเรื่องง่ายเพราะอาจจะมีผลต่อสิทธิ์ ลองมาดู

คุณมีสิทธิ์ใช้ IRA แบบหักภาษีแบบเดิมหรือไม่?

ขั้นตอนแรกในการพิจารณาว่า IRA แบบดั้งเดิมเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับคุณหรือไม่คือการกำหนดว่าคุณมีสิทธิ์หักผลงาน IRA แบบดั้งเดิมจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณหรือไม่ ประโยชน์ที่ได้รับจาก IRA แบบดั้งเดิมคือผลงานที่คุณทำอาจถูกหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดหรือบางส่วน แต่ในขณะที่ทุกคนที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีมีสิทธิ์ที่จะบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิม (ขึ้นอยู่กับวงเงินปัจจุบันแน่นอน) ทุกคนไม่ได้มีสิทธิ์หักค่าชดเชยดังกล่าว

หากคุณและคู่สมรสของคุณไม่ได้รับการคุ้มครองตามแผนเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติครบถ้วนของนายจ้างคุณจะมีสิทธิ์ทำเงินบริจาคที่หักลดหย่อนภาษีแก่ IRA แบบดั้งเดิมได้ไม่ว่ารายได้ขั้นต้นของคุณจะถูกปรับเปลี่ยน (MAGI )

หากคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเช่น 401 (k); อย่างไรก็ตามการหักเงินสมทบ IRA แบบดั้งเดิมจะลดลงเมื่อ MAGI ของคุณถึงขีด จำกัด บางอย่างขึ้นอยู่กับสถานะการจัดเก็บของคุณ ขณะนี้ข้อ จำกัด การหักบัญชีสำหรับ IRA แบบดั้งเดิมตามสถานะการจัดเก็บมีดังต่อไปนี้

รายรับรวมที่ได้รับการแก้ไขปรับปรุงแล้ว (MAGI)

การหักบัญชี IRA Deduction Limit	$ 61,000 หรือน้อยกว่า
การหักเงินเต็มจำนวนไม่เกินวงเงินการบริจาค	มากกว่า $ 61,000 แต่น้อยกว่า $ 71,000
การตัดบางส่วน	$ 71,000 ขึ้นไป
ไม่มีการหัก	การแต่งงานที่สมรสร่วมกันหรือผ่านการรับรอง (er)
	ปรับเปลี่ยนแล้วปรับ รายได้รวม (MAGI)

สิทธิ์การรับสิทธิ์การหักบัญชี IRA ของคุณ	$ 98, 000 หรือน้อยกว่า
การหักเงินเต็มจำนวนไม่เกินวงเงินการบริจาค	มากกว่า 98,000 ดอลลาร์ แต่น้อยกว่า $ 118,000
บางส่วน
หักรายจ่ายสมรส
รายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนแล้ว (MAGI)	การ จำกัด สิทธิ์การหักลดหย่อนของ IRA

น้อยกว่า $ 10,000	$ 118, 000 หรือมากกว่า
การหักเงินบางส่วน	$ 10,000 ขึ้นไป
ไม่หัก
คุณจะต้องใช้ข้อ จำกัด เหล่านี้เพื่อเป็นแนวทางในการพิจารณาว่าคุณมีสิทธิ์ที่จะหักเงินสมทบ IRA แบบดั้งเดิมจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ที่ IRS บางครั้งปรับขีด จำกัด เหล่านี้สำหรับอัตราเงินเฟ้อ	คุณมีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับ Roth IRA หรือไม่?

ระดับรายได้เป็นที่นิยมมากขึ้นสำหรับ Roth IRA และคุณยังคงสามารถสร้างและมีส่วนร่วมกับ Roth IRA แม้ว่าคุณจะมีส่วนร่วมในแผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างเช่น 401 (k), การแบ่งปันผลกำไรหรือแผนบำเหน็จบำนาญและ / หรือมี IRA แบบดั้งเดิมที่มีอยู่ภายในระดับรายได้บางอย่าง

เหตุผลสำหรับการแยกรักษา Roth IRAs นี้เป็นการให้การสนับสนุน Roth IRAs ไม่สามารถนำมาหักกับรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

จำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคให้กับ Roth IRA ขึ้นอยู่กับสถานะการจัดเก็บและรายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนแล้ว (MAGI) ปัจจุบันมีข้อ จำกัด ดังต่อไปนี้:

เดี่ยวหัวหน้าครัวเรือนหรือการยื่นขอแต่งงานแยกกัน

รายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนแล้ว (MAGI)

วงเงินการบริจาคของ Roth IRA	น้อยกว่า $ 116,000 > จำนวนเงินสูงสุดที่วงเงินการบริจาค
$ 116,000 ขึ้นไป แต่น้อยกว่า $ 131,000	การบริจาคที่ลดลง
$ 131,000 ขึ้นไป	Zero
การสมรสที่ยื่นด้วยคู่สมรสร่วมกันหรือมีคุณสมบัติ	รายรับรายจ่ายที่ปรับปรุงแล้วที่ปรับเปลี่ยน (MAGI)
วงเงินการบริจาคของ Roth IRA	น้อยกว่า $ 183,000

จำนวนเงินสูงสุดที่วงเงินการบริจาค	$ 183,000 หรือมากกว่า, แต่น้อยกว่า $ 193, 000
การบริจาคที่ลดลง	$ 193, 000 หรือมากกว่า
Zero	การยื่นขอแต่งงานแยกต่างหาก
	รายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนแล้ว (MAGI)
วงเงินการบริจาค Roth IRA ของคุณ	น้อยกว่า $ 10, 000

เงินช่วยเหลือที่ลดลง	$ 10,000 ขึ้นไป
ศูนย์
คุณจะต้องการใช้ข้อ จำกัด เหล่านี้เพื่อเป็นแนวทางในการกำหนดสิทธิ์ในการบริจาค Roth IRA แต่โปรดทราบว่า IRS เกิดขึ้น ปรับข้อ จำกัด เหล่านี้สำหรับอัตราเงินเฟ้อ	IRA แบบดั้งเดิมกับ Roth IRA
สิทธิ์ในการหักค่าเล่าเรียนแบบ IRA แบบดั้งเดิมและการมีสิทธิ์เข้าร่วม Roth IRA อาจกำหนด IRA ที่คุณเลือกได้เป็นอย่างดี แต่ถ้าคุณมีสิทธิ์ได้รับประโยชน์ทั้งสองประเภทคุณจะเลือกอย่างไร? วิธีที่ดีที่สุดในการตัดสินใจอย่างมีข้อมูลหลังจากพิจารณาคุณสมบัติของคุณคือการชั่งน้ำหนักลักษณะเฉพาะของแต่ละประเภทไออาร์เอต่อคนอื่น	สมมติว่าคุณมีสิทธิ์หักค่าคอมมิชชั่นของคุณไปยัง IRA แบบดั้งเดิมการบริจาคใด ๆ จะเพิ่มขึ้นรอการตัดบัญชีทางภาษีซึ่งหมายความว่าคุณจะไม่เสียภาษีเงินสมทบของคุณจนกว่าคุณจะถอนเงินเหล่านั้นอาจสันนิษฐานได้เมื่อเกษียณอายุ เมื่อคุณถอนเงินคุณจะจ่ายภาษีทั้งจากการบริจาคและรายได้ของคุณ หากคุณไม่ได้รับการหักเงินเงินสมทบและรายได้ของคุณจะยังคงได้รับประโยชน์จากการเติบโตที่รอการตัดบัญชีซึ่งเป็นเหตุผลที่ IRA ยังคงเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุของทุกคน แม้ว่าคุณจะไม่ได้รับการหักภาษีเมื่อคุณบริจาคให้ Roth IRA แต่ IRAs ของ Roth ก็คือรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี การเติบโตที่ปราศจากการเสียภาษีและความจริงที่ว่า Roth IRA ไม่อยู่ภายใต้กฎการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องใช้การถอนเงิน (เรียกอีกอย่างว่าการแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นหรือ RMDs) หลังจากอายุ70½เป็นข้อได้เปรียบที่สำคัญของพวกเขา

คุณจะได้รับประโยชน์เพิ่มเติมจาก Roth IRA หรือไม่?

ไม่ว่าคุณจะได้รับประโยชน์มากกว่าจาก Roth IRA ในทางตรงข้ามกับ IRA แบบดั้งเดิมขึ้นอยู่กับตัวแปรต่างๆเช่นระยะเวลาก่อนที่คุณจะเกษียณอายุเมื่อคุณวางแผนที่จะเริ่มแจกจ่ายและวงเล็บภาษีของคุณในขณะนี้และสิ่งที่จะเป็นที่ เวลาเกษียณอายุ แม้ว่าคุณจะมีสิทธิ์ร่วมบริจาค IRA แบบดั้งเดิมที่หักภาษีได้คุณอาจได้รับประโยชน์ในระยะยาวโดยการลงทุนใน Roth IRA แทน

ข้อดีด้านภาษีของ Roth IRA จะเพิ่มขึ้นตามจำนวนปีระหว่างเวลาที่คุณสร้าง Roth IRA และเวลาที่คุณเริ่มแจกจ่าย นอกจากนี้ยังมีความเป็นไปได้ที่จะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีถ้าคุณคาดหวังว่าคุณจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงกว่าในขณะเกษียณเนื่องจากเป็นรายได้ที่สูงขึ้นหรือรหัสภาษีอื่น (ซึ่งจะต้องมีการคาดการณ์) หากต้องการทราบว่าคุณจะออกไปข้างหน้ากับ Roth หรือไม่คุณต้องกระทืบจำนวนมากและดูภาพรวมการลงทุนของคุณ คุณอาจต้องการพูดคุยกับนักบัญชีภาษี

การแปลง IRA แบบดั้งเดิมให้ Roth IRA

บางคนมีสิทธิ์ในการแปลงเงินที่ถืออยู่ใน IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA แต่การแปลงดังกล่าวต้องเสียภาษีจำนวนที่จะแปลงในช่วงที่เกิด Conversion พูดคุยกับที่ปรึกษา IRA ก่อนที่จะตัดสินใจเกี่ยวกับการแปลง

เบ็ดเตล็ดอื่น ๆ IRA รายละเอียด

คุณสามารถตั้งค่า IRA กับสถาบันการเงินใด ๆ ที่ได้รับอนุญาตจาก Internal Revenue Code เช่นธนาคาร บริษัท เชื่อถือ บริษัท เงินฝากออมทรัพย์ บริษัท นายหน้าหรือ บริษัท กองทุนรวม

คุณมีเวลาจนถึงวันที่ 15 เมษายนของทุกปีเพื่อร่วมให้ข้อมูล IRA สำหรับปีภาษีก่อนหน้านี้ แต่ก่อนหน้านี้ในปีที่คุณให้การสนับสนุนคุณจะมีรายได้เพิ่มมากขึ้น

* ในขณะที่ผลงาน Roth IRA และรายได้โดยทั่วไปถือว่าไม่ต้องเสียภาษีนั่นก็คือการอ้างอิงถึงภาษีรายได้ของรัฐบาลกลาง กฎภาษีของรัฐเกี่ยวกับการแจกแจง Roth IRA แตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ

บทความนี้แปลว่ามีเพียงภาพรวมทั่วไปของ Roth กับ IRA แบบดั้งเดิมเท่านั้น มีรายละเอียดอื่น ๆ อีกมากมายที่ครอบคลุมอยู่ในหน้าเว็บไซต์ IRS ที่อุทิศให้กับ IRA สำหรับการเปรียบเทียบด้านกฎระเบียบที่ควบคุม IRA แบบดั้งเดิมและ Roth โปรดดูตารางเปรียบเทียบที่เป็นประโยชน์ของ IRS