ฉันสามารถบริจาคให้ทั้งแผน 401 (K) และ 457 ได้หรือไม่?

ย้อนกลับไปเมื่อปี 2548 ผู้อ่านส่งอีเมลฉันด้วยคำถามภาษีที่น่าสนใจ ผู้อ่านต้องการทราบว่าพนักงานสามารถมีส่วนร่วมในแผนออมเพื่อการเกษียณอายุส่วน 457 หรือส่วน 401 (k) ได้หรือไม่

"นอกจากการผ่อนผันค่าใช้จ่ายจำนวน 14,000 เหรียญในปี 2548 ในแผน 457 แล้วคุณสามารถเลื่อนแผนการอื่น ๆ เช่น 401k (ถ้าเข้าใจถูกต้อง) หรือไม่คุณช่วยชี้ให้ฉันสนับสนุน IRS หรือเอกสารอื่นได้หรือไม่ฉันมี 401k และแผน 457b การรวมกันของฉันในปีพ. ศ. 2548 เกินกว่า 14,000 เหรียญโปรแกรม My TaxCut ดูเหมือนจะถือว่าคุณสามารถเลื่อนเวลาได้เพียง 14,000 เหรียญเท่านั้นฉันต้องการสนับสนุนเอกสารถ้าฉันแทนที่โปรแกรมขอขอบคุณสำหรับความช่วยเหลือของคุณ " - D. Duncan

คำตอบคือใช่ แน่นอนคุณสามารถมีส่วนร่วมทั้งแผนเกษียณอายุมาตรา 457 และแผน 401 (k) และคำตอบไม่ จำกัด เฉพาะปี 2548 คำตอบยังคงเป็นจริงสำหรับปีภาษี 2017 เหตุผลคือแต่ละแผนมีข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงินที่พนักงานสามารถมีส่วนร่วมได้ ย้อนกลับไปในปี 2548 ผมได้ถามโฆษกกรมสรรพากรเจสเวลเลอร์เกี่ยวกับสถานการณ์นี้และนี่คือสิ่งที่เขาบอกผม

"สำหรับปีพ. ศ. 2548 การผ่อนปรนประจำปีภายใต้แผน 401 (k) จะ จำกัด อยู่ที่ 14,000 ดอลล่าร์สหรัฐฯภายใต้หมวด 402 (g) ของ IRC และการผ่อนผันรายปีตามแผน 457 จะถูก จำกัด ไว้ที่ 14,000 เหรียญเท่านั้น ภายใต้หมวด 457 (b) จำนวนเงินที่เลื่อนออกไปภายใต้แผน 401 (k) จะถูกระบุด้วยตัวอักษร "D" ในช่อง 12 ในแบบฟอร์ม W-2 จำนวนเงินที่เลื่อนออกไปภายใต้แผน 457 จะระบุด้วยตัวอักษร "G" กล่อง 12 ในแบบฟอร์ม W-2

"เนื่องจากแต่ละแผนมีขอบเขตที่เป็นอิสระคุณจึงสามารถผ่อนผันการทำงานได้ครบ 28,000 เหรียญในปี 2548"

หลายคน นายจ้างขนาดใหญ่ของนายจ้างเสนอให้พนักงานทั้ง 401 (k) และ 457 แผนซึ่งจะช่วยให้พนักงานมีส่วนร่วมในแผนทั้งสองจึงมีโอกาสที่จะเพิ่มการออมเพื่อการเกษียณอายุ

แหล่งข้อมูลเพิ่มเติม:

เกี่ยวกับ 401 (k) การเกษียณอายุ แผน

เกี่ยวกับมาตรา 457 แผนเกษียณอายุ

• ภาพรวมแผน 401 (k) จาก IRS