เรียนรู้ What Pre-Vs ภาษี เงินลงทุนหลังหักภาษีหมายถึง

เมื่อพูดถึงแผนเกษียณอายุและภาษีคุณมักจะได้ยินคำว่า "ก่อนหักภาษี" หรือ "หลังหักภาษี" คำเหล่านี้หมายถึงอะไร … และคุณรู้ได้อย่างไรว่าก่อนหักภาษีกับภาษีหลังทำอย่างไร

บัญชีหลังหักภาษี

เงินหลังหักภาษีเป็นเรื่องง่ายที่จะเข้าใจ ถ้าคุณมีรายได้จ่ายภาษีเงินได้แล้วฝากเงินเข้าบัญชีบางประเภทหรือซื้อเงินลงทุนคุณได้ใช้เงินหลังหักภาษีแล้ว

บัญชีประเภทนี้สามารถเป็นบัญชีออมทรัพย์บัญชีซื้อขายหลักทรัพย์หรือบัญชีกองทุนรวม

จำนวนเงินที่คุณลงทุนจะเรียกว่าต้นทุนหรือหลักเกณฑ์ของคุณ เมื่อคุณใช้เงินลงทุนหลังหักภาษี (ไม่ใช่บัญชีเกษียณ) คุณจะต้องจ่ายภาษีจากกำไรจากการลงทุนที่สูงกว่าที่คุณลงทุนไว้

เมื่อคุณใช้เงินหลังหักภาษีเพื่อซื้อการลงทุนโดยปกติจะส่งมอบผลตอบแทนการลงทุนในรูปแบบของเงินปันผลที่มีคุณภาพและผลกำไรระยะยาวคุณอาจจ่ายภาษีน้อยลงในระยะทางยาวการลงทุนประเภทนี้ รายได้จะอยู่ภายใต้อัตราภาษีที่ต่ำกว่าและในบางกรณีเงินทุนระยะยาวจะไม่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย

เมื่อคุณมีเงินในบัญชีภาษีหัก ณ ที่จ่ายแล้วคุณจะได้รับแบบฟอร์มภาษี 1099 จากสถาบันการเงินของคุณในแต่ละปี แบบฟอร์ม 1099 นี้จะแสดงรายได้ดอกเบี้ยรายได้เงินปันผลและ / หรือกำไรจากเงินทุนที่ได้รับในปีนั้น รายได้จากการลงทุนเหล่านี้จะต้องรายงานในแบบแสดงรายการภาษีประจำปีของคุณ

ดอลลาร์หลังหักภาษีสามารถลงทุนได้ในทุกสิ่ง: ซีดีบัญชีออมทรัพย์กองทุนรวมหุ้นพันธบัตรอสังหาริมทรัพย์เงินรายปีและอื่น ๆ อีกมากมาย

บัญชีก่อนหักภาษี

ดอลลาร์ก่อนหักภาษีหมายถึงเงินที่คุณหรือนายจ้างของคุณใส่ลงในบัญชีเกษียณอายุบางประเภทเช่นแผน IRA, 401 (k) หรือแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ เช่นเงินบำนาญบัญชีการแบ่งปันผลกำไร 457 แผนหรือแผน 403 (ข)

คุณยังไม่เสียภาษีนี้

ตัวอย่างเช่นหากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเท่ากับ 40,000 เหรียญและคุณใส่ 2,000 ดอลลาร์ในบัญชีก่อนหักภาษีเช่น IRA ที่หักแล้วรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่รายงานของคุณในปีนั้นจะเท่ากับ $ 38,000 > กฎของกรมสรรพากรช่วยให้คุณและ / หรือนายจ้างของคุณใส่เพียงบางส่วน (ซึ่งแตกต่างกันไปตามประเภทของบัญชี) ลงในรถก่อนหักภาษีในแต่ละปี

เงินภายในบัญชีก่อนภาษีดังกล่าวจะมีการจ่ายภาษีรอการตัดบัญชีดังนั้นคุณจึงไม่ได้รับแบบฟอร์มภาษี 1099 ในแต่ละปีและคุณไม่ต้องเสียภาษีดอกเบี้ยรายได้เงินปันผลและ / หรือกำไรจากเงินทุนที่ได้รับ จนกว่าจะถึงเวลาที่คุณถอนตัว การเลื่อนภาษีเป็นสิ่งที่ดีเพราะคุณจะได้รับดอกเบี้ยจากเงินที่คุณต้องจ่ายให้กับลุงแซม

ข้อเสียของบัญชีก่อนหักภาษีคือคุณไม่ได้รับประโยชน์จากอัตราภาษีที่ต่ำกว่าที่ใช้กับการจ่ายเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและการเพิ่มทุนระยะยาวรายได้จากการลงทุนภายในบัญชีก่อนหักภาษีทั้งหมดจะต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับรายได้ปกติเมื่อถอนตัว

ในเวลาที่คุณถอนการถอน IRA จากบัญชีก่อนหักภาษีการถอนทั้งหมดจะเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปีปฏิทินที่คุณใช้ (การโอนและการหมุนเวียนเมื่อทำถูกต้องจะไม่นับเป็นการถอนเงิน)

ต้องมีบัญชีเกษียณก่อนหักภาษีต้องมีผู้รับฝากทรัพย์สิน เป็นหน้าที่ของผู้รับฝากทรัพย์สินเพื่อรายงานต่อ IRS จำนวนเงินที่บริจาคและการถอนเงินทั้งหมดที่ทำขึ้นหรือได้รับจากบัญชีเกษียณอายุเหล่านี้ ผู้รับฝากทรัพย์สินหรือสถาบันการเงินที่มีบัญชีก่อนหักภาษีของคุณจะส่งแบบฟอร์มภาษี IR 1099-R ให้กับคุณในปีที่คุณถอนตัว หากคุณถอนตัวจากบัญชีก่อนหักภาษีก่อน (โดยทั่วไปก่อนวันที่ 59 1/2) จากนั้นภาษีการยกเลิกการถอนต้นอาจใช้นอกเหนือจากภาษีเงินได้ปกติในจำนวนที่ถอนแล้ว

ภายในบัญชีก่อนภาษีคุณสามารถซื้อการลงทุนได้หลายประเภทเช่นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพค่างวด (คงที่ตัวแปรหรือทันที) กองทุนรวมหุ้นและพันธบัตร นายจ้างที่โฮสต์บัญชีก่อนภาษีเช่นแผน 401 (k) อาจ จำกัด การลงทุนที่มีอยู่ของคุณไปยังรายการกองทุนรวมที่เลือกไว้ล่วงหน้า

บัญชีรอตัดบัญชีภาษี

นอกจากนี้คุณยังสามารถมีบัญชีที่มีการรวมกันของเงินก่อนหักภาษีและภาษีหลังหักภาษี พวกเขาเรียกว่าบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี

บัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะได้รับเงินสนับสนุนจากดอลลาร์หลังหักภาษี แต่เมื่อได้รับเงินแล้วเช่นเดียวกับบัญชีก่อนหักภาษีคุณจะไม่ต้องเสียภาษีดอกเบี้ยรายได้เงินปันผลและ / หรือกำไรจากเงินทุนที่ได้รับจนถึงเวลาดังกล่าว ขณะที่คุณถอนเงิน รายได้จากการลงทุนนี้ถูกเลื่อนออกไปจนกว่าจะมีการเบิกจ่ายอย่างไรก็ตามรายได้จากการลงทุนทั้งหมดจะถูกหักภาษีในลักษณะเดียวกับที่เรียกเก็บจากรายได้ปกติ

ประเภทออมทรัพย์ที่ผ่อนปรนมากที่สุดคือประเภทของเงินฝากประจำแบบคงที่และแบบผันแปรตลอดจนบัญชี IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้