Roth IRA Rules สำหรับ 2014

คุณอาจรู้ว่าสำหรับนักลงทุน Roth IRA โดยทั่วไปถือว่าเหนือกว่าในทุกๆด้านของ IRA แบบดั้งเดิม หากต้องการดูภาพรวมที่สมบูรณ์แบบเพียงใดให้ตรวจดูการเปรียบเทียบแบบเคียงข้างกันนี้ อย่างไรก็ตามกฎ Roth IRA แตกต่างจากกฎ IRA แบบดั้งเดิมดังนั้นคุณจำเป็นต้องเข้าใจว่าที่พักแบบพิเศษเหล่านี้ทำงานอย่างไรหากคุณวางแผนที่จะใช้พวกเขาเพื่อสร้างความมั่งคั่งในขณะที่เก็บเงินปันผลรับดอกเบี้ยและค่าเช่าปลอดภาษี

โดยการปกปิดความสำคัญของกฎเหล่านี้คุณอาจจะสามารถป้องกันตัวเองได้จากผลที่ไม่พึงประสงค์และมีราคาแพงบางอย่าง

กฎ Roth IRA สำหรับการ จำกัด สิทธิ์รายได้ในปีภาษี 2014

น่าเสียดายที่กฎระเบียบ IRA ของ Roth อย่างเคร่งครัดเกี่ยวกับการมีสิทธิ์ได้รับรายได้ เพื่อที่จะมีสิทธิ์รับ Roth IRA ในปีภาษีหนึ่ง ๆ คุณต้องได้รับรายได้น้อยกว่าจำนวนรายได้ขั้นต้นที่ปรับเปลี่ยนโดย IRS ที่เผยแพร่โดย IRS AGI ที่ได้รับการปรับเปลี่ยนนี้ขึ้นอยู่กับการคำนวณหลายอย่างและเกี่ยวข้องกับการใช้รายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณและบวกกลับการหักเงินเกษียณอายุการสูญเสียจากการเช่าดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียนภาษีการจ้างงานส่วนตัวและอีกสองสามข้อในการคืนภาษี

สำหรับปีภาษี 2014 หมายถึง:

กฎ Roth IRA สำหรับการ จำกัด สิทธิ์ในการได้รับรายได้ - แต่งงานคู่ยื่นร่วมกันในปีภาษี 2014

สมรสยื่นร่วมกัน: $ 181,000 หรือน้อยกว่า = การสมรสแบบเต็มรูปแบบ Roth IRA

• การสมรสที่ยื่นพร้อมกัน: $ 181, 001 ถึง $ 191, 000 = เริ่มต้นระยะออกจากการมีสิทธิ์ Roth IRA
• การสมรสที่ยื่นร่วมกัน: $ 191,000 หรือมากกว่า = ไม่สามารถใช้ Roth IRA ได้ตามกฎที่มีอยู่
• กฎของ Roth IRA สำหรับการ จำกัด สิทธิ์ในการได้รับรายได้ - คู่สมรสยื่นแยกกันในปีภาษี 2014

แต่งงานแล้วยื่นแยกต่างหาก: $ 0 = สิทธิ์ในการรับสวัสดิการ Roth IRA

สมรสที่ยื่นแยกต่างหาก: $ 1 ถึง $ 9 , 999 = เริ่มขั้นตอนออกจากการมีสิทธิ์ Roth IRA

• แต่งงานแยกต่างหาก: $ 10, 000 หรือมากกว่า = ไม่สามารถใช้ Roth IRA ได้ภายใต้กฎที่มีอยู่
• กฎ Roth IRA สำหรับการ จำกัด สิทธิ์ในการได้รับรายได้ - คนโสดในภาษี ปี 2014
• เดี่ยว: $ 114,000 หรือน้อยกว่า = รายได้ทั้งหมดของ Roth IRA

เดี่ยว: $ 114, 001 ถึง $ 129, 000 = เริ่มต้นระยะออกจากการมีสิทธิ์ Roth IRA

• เดี่ยว: $ 129,000 ขึ้นไป = ไม่สามารถใช้งานได้ เพื่อเป็นเงินทุน Roth IRA ภายใต้กฎที่มีอยู่
• หากคุณพบว่าคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินทุนภายใต้กฎ Roth IRA อย่ากลัวเลย คุณอาจยังคงได้รับรอบการควบคุมโดยการทำสิ่งที่เรียกว่าลับๆ Roth ซึ่งเกี่ยวข้องกับการระดมทุน IRA แบบดั้งเดิมแล้วแปลงให้ Roth IRA
• Roth IRA Rules for Contribution Limits ในปีภาษี 2014

เนื่องจาก Roth IRA เสนอการปกป้องที่น่าทึ่งอย่างไม่น่าเชื่อจากภาษีสภาคองเกรสจะ จำกัด จำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคให้กับแต่ละปีได้อย่างมากคุณสามารถมีส่วนร่วมในรายได้ที่ได้รับเท่านั้น (จำนวนที่เกิดจากเงินเดือนค่าจ้างผลกำไรทางธุรกิจขนาดเล็กค่าคอมมิชชั่นรายได้อิสระคำแนะนำและโบนัส) ซึ่งหมายความว่าถ้าคุณทำเงินได้เพียง 2,000 บาทในปีที่แล้ว ไออาร์เอ ในทางตรงกันข้ามถ้าคุณไม่ได้รับการว่าจ้าง แต่คู่สมรสของคุณคือภายใต้สถานการณ์ส่วนใหญ่กฎ Roth IRA ช่วยให้คุณสามารถใช้เงินทุนในการเรียกเก็บเงิน "คู่สมรส" ของคุณเองควบคู่ไปกับสามีหรือภรรยาที่ทำงานของคุณ

นี่คือเหตุผลที่พ่อแม่ที่อยู่ในบ้านจะไม่ถูกลงโทษ

ผู้เสียภาษีอากรอายุ 49 ปีหรือน้อยกว่า = $ 5, 500 สูงสุดรายจ่าย Roth IRA

ผู้เสียภาษี 50 ปีขึ้นไป = $ 6, สูงสุด 500 วงเงินบริจาค Roth IRA

• ลองนึกภาพคุณและคู่สมรสของท่านทำเงิน $ 100,000 ในปีที่ผ่านมา คุณเป็นผู้ปกครองที่พำนักอยู่ที่บ้าน คู่สมรสของคุณอยู่ที่ 51 ปีคุณอยู่ภายใต้กฎ Roth IRA ที่มีอยู่ในปี 2014 คุณสามารถบริจาคเงินจำนวน 5,500 เหรียญให้แก่ Roth IRA และคู่สมรสของคุณสามารถบริจาคเงินให้กับ Roth IRA จำนวน 6,500 เหรียญ ในฐานะครอบครัวหมายความว่าคุณต้องการปกป้องเงินใหม่ใน Roth IRA จำนวน 12,000 เหรียญเพื่อให้คุณได้รับประโยชน์มากมายในการผสมผสานหุ้นพันธบัตรกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์หรือการลงทุนอื่น ๆ ที่คุณตัดสินใจซื้อ .
• กฎ Roth IRA สำหรับกำหนดเวลาสมทบ

คุณสามารถเข้าร่วม Roth IRA ได้ไม่เกินกำหนดเวลาอย่างเป็นทางการหลังจากปีภาษีที่เป็นปัญหา

ไม่อนุญาตให้ใช้ส่วนขยาย ตัวอย่างเช่นหากกำหนดเวลาภาษีอย่างเป็นทางการคือวันที่ 15 เมษายน 2015 คุณสามารถโอน Roth IRA ให้กับปีภาษี 2014 ภายในปี 2014 ไม่เกิน 15 เมษายน 2015

กฎสำหรับ IRA ประเภทอื่น ๆ แตกต่างกันไป เช่น SEP-IRAs ซึ่งช่วยให้คุณสามารถขยายระยะเวลาการระดมทุนการสนับสนุนรวมทั้งการคืนภาษีของคุณได้บ่อยครั้งจนถึงสิ้นเดือนตุลาคม

กฎ Roth IRA ต้องการคู่สมรสเพื่อรักษาบัญชีแยกต่างหาก

Roth IRA ทั้งหมดต้องเป็นรายบุคคล คู่สมรสไม่สามารถรวม Roth IRA ของตนไว้ในบัญชีเดียว แต่ต้องมีแผนเฉพาะของตนเองขึ้นกับสถาบันการเงินที่พวกเขาเลือกไว้ คุณไม่ต้องจ่ายเงินให้กับกองทุน Roth IRA ทั้งคุณสามารถจ่ายเงินให้กองทุนอื่นหรือทั้งสองอย่างได้หากคุณมีคุณสมบัติตามเกณฑ์อื่น ๆ

กฎ Roth IRA สำหรับการหักภาษี

จำนวนเงินที่คุณบริจาคให้กับ Roth IRA คือ

ไม่

หักลดหย่อนภาษีได้ อย่างไรก็ตามในการแลกเปลี่ยนภายใต้สถานการณ์เกือบทั้งหมดเงินที่คุณทำใน Roth IRA ของคุณควรจะสมบูรณ์และไม่ต้องเสียภาษีโดยสิ้นเชิง (บางข้อยกเว้นมีอยู่โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับสิ่งที่เรียกว่าภาษีธุรกิจที่ไม่เกี่ยวข้องหรือ UBIT แต่จะไม่มีผลกับ 99% ของคุณ) ในทางปฏิบัตินั่นหมายความว่าภายใต้กฎ Roth IRA ปัจจุบันหากคุณสามารถทำได้อย่างใด ขยายบัญชีของคุณไปที่ $ 10,000, 000 + และเก็บเงินปีละ 400,000 ดอลล่าร์สหรัฐ + ปีคุณจะไม่ต้องจ่ายเงินให้ IRS อย่างใดอย่างหนึ่งเมื่อเงินปันผลจ่ายเข้าบัญชีของคุณ หรือ

เมื่อคุณถอนเงินในช่วงเกษียณอายุ ในทางตรงกันข้ามกฎ IRA แบบดั้งเดิมช่วยให้คนส่วนใหญ่สามารถหักเงินสมทบครั้งแรกจากภาษีเงินได้ของตนได้รับรายได้จากการลงทุนที่ปลอดภาษีถึงเกษียณจากนั้นจึงจ่ายภาษีเงินได้ตามปกติในการเบิกจ่ายเมื่อถึงขนาดอายุที่กำหนด กฎ Roth IRA สำหรับการถอนเงิน คุณสามารถถอนเงินที่คุณได้จ่ายให้กับ Roth IRA ได้ตลอดเวลาปลอดภาษีโดยไม่มีการลงโทษภายใต้สถานการณ์ส่วนใหญ่ หากคุณตัดสินใจที่จะถอนเงินรายได้จากการลงทุนที่สร้างขึ้นภายในบัญชีและคุณไม่ได้ทำตามกฎพิเศษ Roth IRA สำหรับการได้รับการยกเว้นคุณจะได้รับโทษ 10% ในระดับรัฐบาลกลาง กฎหมายภาษีเปลี่ยนแปลงอยู่ตลอดเวลาดังนั้นคุณอาจต้องเสียภาษีของรัฐและท้องถิ่น ตรวจสอบกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ

ข้อยกเว้นเหล่านี้คืออะไร? มีแปดของพวกเขาแต่ละสะกดออกมาสมบูรณ์มากขึ้นในบทความเกี่ยวกับกฎ Roth IRA เพื่อหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมการถอนต้น แต่ระยะสั้นลงลงคือ

ความพิการถาวรของ Roth IRA เจ้าของ

การตายของ เจ้าของ Roth IRA

1. การถอนเงินที่จ่ายเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่ไม่ได้รับการชดใช้เกินกว่า 7. 5% ของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณ
2. สูงสุด 10 000 เหรียญออสเตรเลียครั้งเดียวในชีวิตของคุณเพื่อช่วยในการจ่ายค่าเช่าบ้าน
3. ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูงภายใต้สถานการณ์ที่ จำกัด บางอย่าง
4. เงินที่จ่ายให้กับ Internal Revenue Service จาก Roth IRA หลังจากที่ได้รับการจัดเก็บจากบัญชี
5. เบี้ยประกันทางการแพทย์หากคุณตกงานไม่เกิน 12 สัปดาห์
6. การเปลี่ยน 59. 5 ขวบ
7. อีกกฎ Roth IRA สำหรับการถอนเงินเกี่ยวข้องกับการแจกจ่ายที่บังคับ (เงินที่รัฐบาลบังคับให้คุณนำออกจากบัญชีเมื่อถึงอายุที่กำหนดเพื่อไม่ให้คุณเพลิดเพลินกับที่พักอาศัยทางภาษีสำหรับ นานเกินไป). แตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิม Roth IRA จะ
8. ไม่

บังคับให้คุณทำการถอนเงินขั้นต่ำที่บังคับเมื่อคุณอายุ 70 ​​ปี 5 ปี ถ้าคุณต้องการเก็บภาษีของคุณให้ปลอดภาษีจนกว่าคุณจะอายุ 105 ปีและคุณสามารถทำเงินให้ยาวนานได้ก็คือได้รับอนุญาตในขณะนี้ สำหรับบุคคลที่มีอายุขัยเฉลี่ยอาจหมายถึงจำนวนเงินที่เพิ่มขึ้นสุทธิโดยไม่ต้องตัดไปที่รัฐบาลกลางรัฐหรือรัฐบาลท้องถิ่นสร้างความมั่งคั่งให้กับบุตรหลานของคุณทายาทอื่น ๆ และ / หรือผู้รับประโยชน์ที่เป็นกุศล . ถ้าคุณยังไม่ได้รับทุนสนับสนุนอย่างจริงจังให้ลองเปิด Roth IRA ฉันได้อธิบายถึง Roth IRA ว่าเป็นที่พึ่งทางภาษีที่สมบูรณ์แบบแล้ว ถ้าคุณไม่มีคุณจะพลาดผลประโยชน์ที่ยอดเยี่ยม พวกเขาสามารถเปิดได้ในเวลาเพียงไม่กี่นาทีและคุณไม่

มี

ให้เงินเต็มจำนวน - คุณสามารถเตะในสิ่งที่คุณสามารถจ่ายได้โดยสันนิษฐานว่าคุณปฏิบัติตามกฎ Roth IRA เป็นอย่างอื่น เริ่มต้นด้วยวันนี้แม้ว่าคุณจะทำทุกอย่างเพียงแค่เปิดบัญชีกับกองทุนดัชนีต้นทุนต่ำและปล่อยทิ้งไว้เพียงห้าสิบปีข้างหน้า