ภาษีข้อดีของพันธบัตรการออม Series I

พันธบัตรออมทรัพย์รุ่น I มีสิทธิประโยชน์ทางภาษีหลายอย่างซึ่งไม่สามารถใช้กับเงินลงทุนตราสารหนี้อื่น ๆ ได้มากที่สุด ขั้นแรกให้ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับการเสียภาษีพันธบัตรของ I ก่อนได้รับการยกเว้นพิเศษ

• พันธบัตรออมทรัพย์ของ Series I ไม่ต้องเสียภาษีของรัฐหรือท้องถิ่น เมื่อคุณลงทุนในพันธบัตรออมทรัพย์แบบ Series I คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีรายได้ดอกเบี้ยที่คุณได้รับแก่รัฐหรือรัฐบาลท้องถิ่นของคุณ ซึ่งหมายความว่าเงินจำนวนมากจะสิ้นสุดลงในกระเป๋าของคุณเมื่อสิ้นปีทุกปีกว่าถ้าคุณเป็นเจ้าของพันธบัตรสามัญ

• พันธบัตรออมทรัพย์รุ่นที่ 1 อยู่ภายใต้ภาษีของรัฐบาลกลาง 999 เมื่อคุณซื้อพันธบัตรออมทรัพย์ของ Series I คุณจะเป็นหนี้ภาษีรัฐบาลกลางสำหรับรายได้ดอกเบี้ยที่คุณได้รับในช่วงเวลาที่คุณถือพันธบัตรไว้ เนื่องจากความจริงที่ว่าพันธบัตรออมทรัพย์ Series I เป็นพันธบัตรประเภทพิเศษที่เรียกว่า "คูปองศูนย์" (นั่นคือคุณจะไม่ได้รับเช็คทางไปรษณีย์เป็นประจำ แต่ดอกเบี้ยที่คุณได้รับจะถูกเพิ่มกลับไปที่พันธบัตร และคุณจะได้รับดอกเบี้ยจากผลประโยชน์ของคุณ) คุณสามารถเลือกวิธีภาษีแบบใดแบบหนึ่งจากสองวิธี ได้แก่ วิธีเงินสดหรือวิธีการคงค้าง วิธีการชำระด้วยเงินสดหมายถึงคุณจะจ่ายภาษีเกี่ยวกับพันธบัตรของฉันเท่านั้นเมื่อคุณไถ่ถอนพวกเขา (กล่าวคือขายคืนให้กับรัฐบาลสหรัฐอเมริกา) ถ้าคุณถือพันธบัตรไว้ 20 ปีคุณจะไม่ต้องเสียภาษีในช่วงเวลานั้น แต่คุณจะเป็นหนี้ภาษีเมื่อคุณขายเงินออกจากการลงทุน หากคุณเลือกใช้วิธีการคิดภาษีคงค้างในตราสารหนี้ I คุณจะจ่ายภาษีที่ครบกำหนดจากดอกเบี้ยที่คุณได้รับสำหรับปีที่ได้รับคืนกลับไปที่เงินต้นของคุณ

คุณจะไม่ต้องเสียภาษี

ใด ๆ

จากรายได้ดอกเบี้ยที่คุณได้รับจากพันธบัตรออมทรัพย์ Series I ของคุณหากคุณใช้บัญชีเหล่านี้ เพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณวุฒิและคุณมีคุณสมบัติครบถ้วน สิ่งที่ถือว่าเป็นค่าใช้จ่ายทางการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ซึ่งรวมถึง: ค่าเล่าเรียนและค่าเล่าเรียนเช่นหลักสูตรแล็บที่จำเป็นต่อมหาวิทยาลัยหรือวิทยาลัย

• ค่าใช้จ่ายที่จ่ายให้กับหลักสูตรใด ๆ ที่จำเป็นต้องเป็นส่วนหนึ่งของหลักสูตรระดับปริญญาหรือโปรแกรมการรับรองของคุณ

ค่าใช้จ่ายของหนังสือหรือห้องและคณะกรรมการจะ

• ไม่
• เป็นค่าใช้จ่ายที่เหมาะสม ค่าใช้จ่ายต้องเกิดขึ้นในนามของคุณคู่สมรสหรือผู้ที่พำนักขึ้นอยู่กับผู้ที่คุณขอยกเว้นภาษีของคุณ มีเงื่อนไขอื่น ๆ อีกมากมายสำหรับการจ่ายภาษีสำหรับพันธบัตรออมทรัพย์ของ Series I
• ต้องซื้อพันธบัตร I หลังจากปีพ. ศ. 2532

คุณต้องเสียค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณวุฒิในปีภาษีเดียวกันกับที่คุณเป็นผู้ถือครองพันธบัตรออมทรัพย์ Series I

• คุณต้องมีอายุอย่างน้อย 24 ปีขึ้นไปในวันที่ 1 ของเดือนที่คุณซื้อพันธบัตร ตัวอย่างเช่นหากคุณอายุ 18 ปีคุณจะไม่มีสิทธิ์ใช้พันธบัตรออมทรัพย์ Series I เพื่อจ่ายเงินให้กับคุณหรือค่าใช้จ่ายในวิทยาลัยของครอบครัวคุณ คุณคงติดค้างอยู่กับใบเรียกเก็บภาษี
• หากคุณใช้พันธบัตรออมทรัพย์ Series I เพื่อจ่ายเงินเพื่อการศึกษาระดับวิทยาลัยของเด็กหรือผู้เยาว์รายอื่นที่คุณต้องพึ่งพารายชื่อผู้สมัครจะต้องลงทะเบียนในชื่อและ / หรือชื่อคู่สมรสของคุณ คุณสามารถระบุรายชื่อบุตรหลานของคุณเป็นผู้รับประโยชน์ในพันธบัตรได้ แต่คุณไม่สามารถระบุรายชื่อให้เป็นเจ้าของได้ มิฉะนั้นคุณจะไม่ได้รับการยกเว้นภาษีเมื่อฉันพันธบัตรเมื่อใช้พวกเขาเพื่อจ่ายสำหรับวิทยาลัย
• หากคุณแต่งงานคุณและคู่สมรสของท่านต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมเพื่อให้ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีออมทรัพย์ของ Series I
• คุณต้องปฏิบัติตามข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่กำหนดไว้โดยกรมธนารักษ์เพื่อให้ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีจากพันธบัตรออมทรัพย์ Series I มีการคำนวณโดยละเอียดเพื่อให้ทราบว่าคุณมีคุณสมบัติหรือไม่ (ดูแบบฟอร์ม IRS 8815) ในปี 2551 การหักดอกเบี้ยเริ่มลดลงที่ 67,100 เหรียญดัดแปลง AGI และหายไปอย่างสิ้นเชิงที่ 82,100 เหรียญสำหรับผู้ร่วมทุนที่แต่งงานแล้วสิทธิประโยชน์ทางภาษีเริ่มลดลงที่ 100, 650 เหรียญและหายไปอย่างสมบูรณ์เมื่อปรับค่าปรับแล้ว รายได้เกิน $ 130, 650.
• วิทยาลัยโรงเรียนอาชีวศึกษาหรือมหาวิทยาลัยต้องเป็นไปตามมาตรฐานการให้ความช่วยเหลือของรัฐบาลกลางเช่นโครงการเงินกู้สำหรับนักเรียนที่มีการรับประกัน มิฉะนั้นคุณจะไม่ได้รับการยกเว้นภาษีพันธบัตร Series I
• สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าสิทธิประโยชน์ทางภาษีเงินฝากออมทรัพย์ของ Series I จะลดลงตามจำนวนทุนการศึกษาทุนการศึกษาผลประโยชน์ทางการศึกษาที่ได้รับจากนายจ้างหรือการลดค่าเล่าเรียนอื่น ๆ ตามที่กระทรวงการคลังกล่าว ซึ่งจะถูกหักออกจากการคำนวณค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมโดยตรง
• นอกจากนี้คุณต้องใช้

ทั้ง

เงินต้นและรายได้ดอกเบี้ยจากพันธบัตรออมทรัพย์ Series I เพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายที่มีคุณภาพ หากมูลค่าของพันธบัตรของคุณเกินจำนวนค่าใช้จ่ายที่มีคุณภาพของคุณที่จ่ายในระหว่างปีจำนวนดอกเบี้ยที่คุณสามารถแยกออกจากภาษีของคุณจะลดลงตามสัดส่วน นี่คือเหตุผลที่คุณอาจต้องการพิจารณาซื้อพันธบัตรออมทรัพย์ Series I ที่มีขนาดเล็กหลายแบบแทนที่จะเป็นพันธบัตรสกุลขนาดใหญ่สักสองสาม คุณสามารถแลกเป็นกลุ่มเล็ก ๆ เพื่อช่วยให้มั่นใจว่าปัญหานี้ไม่ใช่ปัญหา สิทธิประโยชน์ด้านภาษีของซีรี่ส์ปีที่ 1 เมื่อเปรียบเทียบกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีของตราสารหนี้ชุด EE สิทธิประโยชน์ทางภาษีของพันธบัตร Series I จะเหมือนกับผลประโยชน์ทางภาษีของพันธบัตรออมทรัพย์ของ Series EE หากคุณเป็นเจ้าของทั้งสองเป็นส่วนหนึ่งของพอร์ตการลงทุนรายได้คงที่ของคุณควรทำให้การคำนวณง่ายมากที่จะดำเนินการเมื่อมาถึงเวลาที่จะเงินสดในพันธบัตรของคุณและชำระค่าเล่าเรียน

ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับซีรี่ส์พันธบัตรออมทรัพย์

คุณสามารถอ่านคู่มือการลงทุนในพันธบัตรออมทรัพย์ซีรี่ส์ที่ 1 ซึ่งจะนำคุณไปสู่ข้อมูลต่างๆเกี่ยวกับพันธบัตรออมทรัพย์โดยเฉพาะพันธบัตรออมทรัพย์ชุด I รวมถึงวิธีที่คุณสามารถเพิ่มลงในพอร์ตโฟลิโอขอบเขตการซื้อประจำปีความต้องการเป็นเจ้าของสิทธิประโยชน์ทางภาษีและอื่น ๆ อีกมากมาย