วิธีการหักค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นธุรกิจเกี่ยวกับภาษีธุรกิจ

การเริ่มต้นธุรกิจหรือไม่? ข่าวร้ายก็คือค่าใช้จ่ายเป็นจำนวนมากต้องเสียค่าใช้จ่ายทั้งหมดสำหรับการเริ่มต้นธุรกิจ แต่ข่าวดีก็คือคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายส่วนใหญ่เหล่านี้ได้จากการคืนภาษีธุรกิจของคุณ

ข้อมูลที่ผิดพลาดจำนวนมากลอยอยู่รอบ ๆ อินเทอร์เน็ตเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นธุรกิจและสิ่งที่คุณสามารถหักได้

ค่าใช้จ่ายเริ่มต้นบางอย่างสามารถหักออกได้ในปีแรกของการทำธุรกิจในขณะที่ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ต้องตัดจำหน่าย (กระจายออกไป) ในช่วงหลายปี

มันซับซ้อน (เป็น IRS, คุณรู้) แต่เราจะทำให้ตรงออกไป

ค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นธุรกิจคืออะไร

ธุรกิจใหม่สามารถหักค่าใช้จ่ายสำหรับการเริ่มต้นธุรกิจได้ แต่มีข้อ จำกัด และข้อ จำกัด เกี่ยวกับค่าใช้จ่ายเหล่านี้

IRS กล่าวว่าค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นคือ "จำนวนเงินที่ชำระหรือเกิดขึ้นสำหรับ

• การสร้างการค้าหรือธุรกิจที่ใช้งานอยู่ หรือ
• การตรวจสอบการสร้างหรือ การซื้อกิจการหรือธุรกิจที่มีการใช้งาน "

ต้นทุนในการเริ่มต้นธุรกิจสามารถแบ่งออกเป็นสองช่วงเวลาคือ

• ค่าใช้จ่ายในการตรวจสอบและ
• ค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้น

ค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นธุรกิจโดยทั่วไปถือว่าเป็นค่าใช้จ่ายด้านเงินทุนเนื่องจากเป็นระยะยาวไม่ใช่เพียงปีแรกเท่านั้น นั่นคือพวกเขาเป็นส่วนหนึ่งของการลงทุนในสินทรัพย์ธุรกิจและต้นทุนการลงทุนจะตัดจำหน่าย (กระจายออกไป) ในช่วงหลายปี

สิ่งที่ไม่รวมอยู่ในค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้น?

ค่าใช้จ่ายบางอย่างที่คุณอาจมีในระหว่างระยะเริ่มต้นธุรกิจของคุณจะไม่ถูกหักออกเป็นค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นรวมถึง

• ค่าใช้จ่าย มีคุณสมบัติ เพื่อเข้าสู่ธุรกิจประเภทนั้น (ได้รับใบอนุญาตอสังหาริมทรัพย์ ตัวอย่าง).

• ค่าใช้จ่ายในการซื้อ สินทรัพย์ทางธุรกิจ (เช่นอาคารอุปกรณ์หรือยานพาหนะ) ค่าใช้จ่ายเหล่านี้พิจารณาแยกต่างหากสำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษี

เมื่อธุรกิจเริ่มต้นเมื่อไร?

การกำหนดวันที่ที่ธุรกิจของคุณเริ่มต้นขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ แต่สิ่งสำคัญคือต้องกำหนดวันที่เริ่มต้นสำหรับวัตถุประสงค์ในการหักค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้น

ตัวอย่างเช่นหากคุณกำลังตรวจสอบการซื้อธุรกิจคุณจำเป็นต้องทราบว่าคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้ได้ไกลแค่ไหน โดยปกติคุณสามารถย้อนกลับไปได้หนึ่งปีนับจากวันที่เริ่มต้น

ฉันสามารถหักล้างเงินได้เท่าไหร่ฉันจะหักเงินได้อย่างไรและเมื่อใดฉันสามารถหักล้างได้?

หากคุณกำลังซื้อธุรกิจ ค่าใช้จ่ายที่คุณ "ในระหว่างการค้นหาโดยทั่วไปหรือการตรวจสอบเบื้องต้นของธุรกิจ" จะถือเป็นต้นทุนทุนและไม่สามารถตัดจำหน่ายได้ภายใน 15 ปี ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ อาจสามารถหักออกได้ทันที

การเลือกหักหรือตัดจำหน่ายค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้น

คุณอาจหักค่าใช้จ่ายเริ่มต้นได้ถึง 5,000 เหรียญในปีแรกของการทำธุรกิจ การหักเงินนี้ถูก จำกัด ถ้าคุณมีค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นมากกว่า 50,000 เหรียญหากคุณมีค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นเพิ่มเติมมากกว่า 5,000 เหรียญคุณสามารถตัดจำหน่ายค่าใช้จ่ายเหล่านี้ได้ภายใน 15 ปี หากคุณไม่ได้ทำกำไรในปีแรกของคุณคุณอาจต้องการพิจารณาตัวเลือกอื่นเพื่อลดภาษีของคุณในปีที่คุณทำกำไรมากขึ้น

แทนที่จะหัก $ 5,000 ในปีแรกของคุณคุณสามารถตัดจำหน่ายค่าใช้จ่ายเริ่มต้นทั้งหมดได้เกินกว่า 15 ปีโดยหักเป็นรายเดียวกันในแต่ละปี ตัวอย่างเช่นถ้าค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นใช้งานของคุณอยู่ที่ 45,000 เหรียญคุณสามารถหักเงิน 3,000 เหรียญต่อปีเป็นเวลา 15 ปี

คุณสามารถรอเพื่อกู้คืนค่าใช้จ่ายเริ่มต้นของคุณจนกว่าคุณจะขายธุรกิจหรือปิดกิจการ แต่เจ้าของธุรกิจส่วนใหญ่ไม่ต้องการรอนานเพื่อรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีจากค่าใช้จ่ายเริ่มต้นเหล่านี้

หักโบนัสสำหรับค่าใช้จ่ายขององค์กร

IRS จะแบ่งค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นธุรกิจโดยรวมและค่าใช้จ่ายขององค์กร ค่าใช้จ่ายขององค์กรคือค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการจัดตั้ง บริษัท ห้างหุ้นส่วนหรือ บริษัท รับผิด จำกัด (ไม่ใช่เจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว) ค่าใช้จ่ายเหล่านี้ต้องเกิดขึ้นก่อนสิ้นปีภาษีที่ บริษัท เริ่มต้นธุรกิจ

นอกเหนือจากการหักเงินเริ่มต้นที่ 5,000 เหรียญคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมสำหรับองค์กรธุรกิจขนาดเล็กได้สูงสุดถึง $ 5,000 โดยไม่เกิน 50,000 ดอลลาร์การหักนี้จะใช้กับค่าธรรมเนียมทางกฎหมายและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ สร้างโครงสร้างทางธุรกิจของคุณ

การหักค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นธุรกิจ: ตัวอย่าง

สมมุติว่าคุณเริ่มต้น LLC ในปี 2017 คุณมีค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นที่ถูกหักลดหย่อน 8,000 เหรียญและค่าใช้จ่ายในการตั้งค่า LLC 2,000 บาท ต่อไปนี้เป็นวิธีการหักเงิน:

• คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายการตั้งค่า LLC ในการคืนภาษีธุรกิจในปี 2017 เป็นค่าใช้จ่ายขององค์กร
• นอกจากนี้คุณยังสามารถหักค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ของคุณในการเริ่มต้นชำระภาษี 2017 อีกเป็นจำนวน 5,000 เหรียญ
• ค่าใช้จ่ายเริ่มต้นอีก $ 3,000 ต้องตัดจำหน่ายภายในไม่กี่ปีต่อมาตามที่ IRS กำหนด

โปรดทราบว่านี่ถือว่าค่าใช้จ่ายทั้งหมดเป็นค่าหักที่ถูกต้อง งานของคุณคือการรวบรวมค่าใช้จ่ายและแจ้งให้ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณบอกคุณว่าถูกกฎหมายหรือไม่และสามารถหักค่าใช้จ่ายได้อย่างไร

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าฉันไม่ได้เข้าสู่ธุรกิจ? ฉันยังสามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้ได้หรือไม่?

หากคุณกำลังตรวจสอบธุรกิจเฉพาะเพื่อเริ่มต้นหรือซื้อและการจัดการไม่ได้ผลคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลของคุณในตาราง A แบบฟอร์ม 1040 ของคุณเป็น "ค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ด"
หากคุณกำลังค้นหา ธุรกิจ แต่ไม่มีธุรกิจที่เฉพาะเจาะจงในใจและคุณตัดสินใจที่จะไม่ซื้อธุรกิจใด ๆ คุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้; พวกเขาไม่เกี่ยวข้องกับธุรกิจเฉพาะใด ๆ

แผ่นงานต้นทุนเริ่มต้น

เพื่อช่วยให้คุณสามารถนำค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นทั้งหมดมาไว้ในที่เดียวและตรวจสอบว่าคุณไม่พลาดค่าใช้จ่ายใด ๆ ต่อไปนี้เป็นบทความที่แสดงวิธีสร้างแผ่นงานค่าใช้จ่ายเริ่มต้น

ข้อจำกัดความรับผิดชอบ: คุณสามารถดูได้ว่าการหักล้างต้นทุนในการเริ่มต้นธุรกิจเป็นเรื่องซับซ้อนและกฎหมายภาษีมักมีการเปลี่ยนแปลงบ่อยครั้ง คุณจะต้องตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณก่อนที่จะทำการหักเงินนี้