การรับ IRA จากคู่สมรสของคุณ - วิธีปฏิบัติต่อ?

การสูญเสียคู่สมรสเป็นเหตุการณ์ร้ายแรงและการปรับตัวให้เข้ากับชีวิตที่เปลี่ยนแปลงไปในขณะที่การจัดการทางการเงินทั้งหมดอาจครอบงำ หากคู่สมรสของท่านมี IRA การตัดสินใจทางการเงินอย่างใดอย่างหนึ่งที่ท่านต้องทำก็คือการตัดสินใจว่าคุณต้องการรักษามันอย่างไรเมื่อคุณได้รับมรดก …

ถ้าคุณได้รับ IRA จากคนอื่นที่ไม่ใช่คู่สมรส ใช้

ถ้าคุณเป็น IRA แบบดั้งเดิมจากคู่สมรสของคุณ

มี IRA สองประเภทหลักที่คุณสามารถสืบทอดได้ ได้แก่ IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA

ถ้าคุณสืบทอด IRA แบบดั้งเดิมจากคู่สมรสของคุณคุณมีสามทางเลือกหลัก ๆ กฎสำหรับ Roth IRA แตกต่างกัน

คุณสามารถจ่ายเงินได้

คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้ตามจำนวนที่ถอนเมื่อคุณชำระค่าไออาร์เอ แต่จะไม่มีการเสียภาษีใด ๆ โดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณ นี่เป็นสิ่งที่ดีเพราะการแจกแจง IRA ตามปกติก่อนอายุ 59 1/2 ขึ้นอยู่กับภาษีการยกเลิก IRA แบบถอนเงินขั้นต้น 10 เปอร์เซ็นต์

แต่ถึงแม้จะต้องเสียภาษีจากโต๊ะ, cashing ใน IRA อาจจะไม่ใช่ทางเลือกที่ดีที่สุดของคุณ คุณต้องพิจารณาวงเล็บภาษีของคุณ การชาระเงินใน IRA ที่มีขนาดใหญ่อาจหมายถึงการที่ใดก็ได้จาก 25 เปอร์เซ็นต์เป็น 39. 6 เปอร์เซ็นต์ของภาษีนี้ตรงกับภาษีของรัฐบาลกลาง ภาษีเงินได้ของรัฐจะใช้เช่นกัน คุณอาจจะดีกว่าการถอนเงินตามที่คุณต้องการแทน cashing ใน IRA รับมรดกทั้งหมดในครั้งเดียว

คุณสามารถรักษาไออาร์เอด้วยตัวคุณเองได้โดยการตั้งชื่อตัวเองว่าเป็นเจ้าของบัญชีหรือกลิ้ง IRA ที่สืบทอดมาจากบัญชี IRA ของคุณเอง

นี่เป็นทางเลือกที่ดีที่สุดสำหรับคุณถ้าคุณอายุเกินกว่า 59 1/2 และ / หรือคู่สมรสของคุณอายุมากกว่าคุณ จะช่วยให้คุณสามารถล่าช้าในการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องใช้เรียกว่า RMDs ได้นานที่สุด หากคุณเลือกที่จะปฏิบัติต่อ IRA เป็นของคุณเอง RMDs ในอนาคตของคุณจะพิจารณาจากอายุของคุณเองโดยเริ่มจากปีที่คุณเป็นเจ้าของ

นี่คือตัวอย่าง: คู่สมรสของคุณอายุ 72 ปีคุณอายุ 65 ปีคู่สมรสของคุณเริ่มใช้เงิน RMD เมื่ออายุ 70 ​​1/2 คุณเลือกที่จะรักษา IRA ที่สืบทอดมาเป็นของคุณเอง คุณไม่จำเป็นต้องใช้ RMDs เป็นประจำทุกปีจนกว่าจะถึงอายุ 70 ​​1/2 โดยไม่คำนึงถึงความจริงที่คู่สมรสของคุณทำเช่นนั้น นาฬิการีเซ็ตได้อย่างมีประสิทธิภาพ

ข้อได้เปรียบในเรื่องนี้คือการเลื่อนการจัดเก็บภาษีอย่างต่อเนื่อง โปรดจำไว้ว่าถ้าคุณมีอายุเกินกว่า 59 1/2 คุณยังสามารถถอนเงินได้หากต้องการเงินและไม่มีการเสียภาษีใด ๆ คุณต้องไม่เกิน

ต้อง

ทำเช่นนั้นจนกว่าจะถึงอายุ 70 ​​1/2 แต่นี่เป็นคำเตือน: ถ้าคุณยังไม่ 59 1/2 และคุณเลือกที่จะปฏิบัติต่อ IRA เป็นของคุณเองการแจกจ่ายของคุณจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 10 เปอร์เซ็นต์ คุณสามารถปฏิบัติตัวเองในฐานะผู้รับประโยชน์

นี่อาจเป็นทางเลือกที่ดีที่สุดของคุณถ้าคุณอายุต่ำกว่า 59 1/2 และ / หรือคุณแก่กว่าคู่สมรสของคุณเมื่อคุณตั้งค่าบัญชีขึ้นเพื่อให้คุณได้รับการพิจารณาผู้รับประโยชน์ของ IRA สืบทอดแทนเจ้าของการกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องกำหนดโดยอายุคู่สมรสของคุณในขณะที่เขาเสียชีวิต สิ่งนี้แสดงถึงความเป็นไปได้สองประการ

หากคู่สมรสของท่านเสียชีวิตหลังจากที่ RMD ของเขาเริ่มต้นขึ้นเนื่องจากเขามีอายุเกินกว่า 70 1/2 ปีคุณต้องรับการแจกจ่ายตามระยะเวลาที่ยาวนานกว่า:

อายุขัยเฉลี่ยของคู่สมรสที่เสียชีวิตตามตารางการทำงานของ RMD ก่อนหน้านี้หรือ

อายุขัยเฉลี่ยของตัวเอง

• ถ้าคู่สมรสของคุณเสียชีวิตก่อนที่ RMD ของเขาจะเริ่มต้นคุณสามารถเลื่อนการแจกจ่ายได้จนกว่า RMDs จะเริ่มต้นและใช้เวลาแจกจ่ายจากอายุขัยของคุณ
• ข้อดีสำหรับทางเลือกนี้คือคุณสามารถถอนเงินได้ถ้าจำเป็นและไม่มีการเสียภาษีหากคุณยังไม่ได้ 59 1/2 และถ้าคุณอายุมากกว่าคู่สมรสของคุณคุณสามารถเลื่อน RMDs จนกว่าคู่สมรสของคุณจะได้รับการต้องใช้พวกเขาซึ่งจะเป็นวันหลังกว่าอายุของคุณเอง 70 1/2

หมายเหตุ :: ไม่มีสิ่งใดในบทความนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นคำแนะนำ สิ่งสำคัญคือต้องชั่งน้ำหนักตัวเลือกของคุณอย่างระมัดระวังตามความต้องการของกระแสเงินสดและสถานการณ์ทางภาษีของคุณโดยนึกคิดหลังจากปรึกษากับนักการเงินมืออาชีพ