ทำความเข้าใจกับตัวเลือกหุ้นของพนักงาน

หลาย บริษัท ออกหุ้นตัวเลือกสำหรับพนักงานของตน เมื่อใช้อย่างเหมาะสมตัวเลือกเหล่านี้อาจคุ้มค่ากับเงินเป็นจำนวนมาก

ข้อมูลเบื้องต้นเกี่ยวกับตัวเลือกหุ้นของพนักงาน

ด้วยแผนเลือกหุ้นของพนักงานคุณจะได้รับสิทธิในการซื้อหุ้นจำนวนหนึ่งของหุ้นของ บริษัท ในราคาที่กำหนดซึ่งเรียกว่าราคาเสนอซื้อ (หรือที่เรียกว่าราคาการใช้สิทธิหรือราคาการประท้วง ) ภายในปีที่ระบุ

ตัวเลือกของคุณจะมีวันให้สิทธิและวันหมดอายุ คุณไม่สามารถใช้ตัวเลือกก่อนวันที่ได้รับสิทธิหรือหลังจากวันหมดอายุ

ตัวเลือกของคุณจะถือเป็น "เงิน" เมื่อราคาตลาดของหุ้นในปัจจุบันสูงกว่าราคาที่ให้สิทธิ์

นี่คือบทสรุปของคำศัพท์ที่คุณจะเห็นในแผนการเลือกพนักงานของคุณ:

ราคาเสนอซื้อ / ราคาการใช้สิทธิ / ราคาตีราคา

• - ราคาที่ระบุไว้ในแผนเลือกพนักงานของคุณระบุว่าคุณสามารถซื้อหุ้น วันที่ออก
• - วันที่เลือก จะได้รับให้คุณ ราคาตลาด
• - ราคาปัจจุบันของหุ้น วันที่มีการถือครอง
• - วันที่คุณสามารถใช้ตัวเลือกของคุณตามเงื่อนไขของแผนสิทธิหุ้นของพนักงาน วันใช้สิทธิ
• - วันที่คุณใช้ตัวเลือกของคุณ วันที่หมดอายุ
• - วันที่คุณต้องใช้ตัวเลือกหรือจะหมดอายุ

วิธีการเลือกแผนสิทธิของพนักงาน

เพื่อให้เข้าใจว่าแผนแบบแผนการจ่ายหุ้นของพนักงานโดยทั่วไปทำงานอย่างไรให้ดูที่ตัวอย่าง

สมมติเมื่อวันที่ 1/1/2012 คุณจะได้รับตัวเลือกหุ้นของพนักงานที่ให้สิทธิ์คุณในการซื้อ 1 000 หุ้นใน Widget ในราคา $ 10 00 หุ้น คุณต้องดำเนินการนี้โดย 1/1/2022 ในวันวาเลนไทน์ในปี 2017 Widget สต็อกถึง $ 20 00 หุ้นและคุณตัดสินใจที่จะใช้ตัวเลือกหุ้นพนักงานของคุณ

ราคาให้สิทธิ์ของคุณคือ 10 บาท 00 a share

• ราคาตลาดปัจจุบันอยู่ที่ 20 เหรียญ 00 a share
• วันที่ออกหุ้นกู้ของคุณคือ 1/1/2012
• วันออกกำลังกายของคุณคือ 2/14/2017
• วันหมดอายุของคุณคือ 1/1/2022
• การใช้ตัวเลือกหุ้นของคุณคุณต้องซื้อหุ้นจำนวน 10,000 ดอลลาร์ (1, 000 หุ้น x 10 เหรียญ 00 หุ้น) คุณสามารถดำเนินการได้หลายวิธีดังนี้

จ่ายเงินสด

• - คุณส่ง $ 10,000 ให้กับ บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่จัดการธุรกรรมทางเลือกและคุณจะได้รับ 1 000 หุ้นของ Widget คุณสามารถเก็บ 1 000 หุ้นหรือขายได้ การออกกำลังกายแบบไร้เงินสด
• - คุณใช้ตัวเลือกและขายหุ้นเพียงพอเพื่อให้ครอบคลุมราคาซื้อ บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ทำให้สิ่งนี้เกิดขึ้นพร้อมกัน คุณเหลือ 500 Widget ซึ่งคุณสามารถเก็บหรือขายได้ การแลกเปลี่ยนสต็อค
• - คุณส่งใบรับรองสำหรับ Widget จำนวน 500 หุ้นซึ่งมีมูลค่าเทียบเท่ากับ 10,000 ดอลล่าร์สหรัฐฯที่ราคาตลาดปัจจุบันและใช้สำหรับซื้อหุ้นจำนวน 1 พันหุ้นในราคา 10 เหรียญ00 หุ้น คุณเป็นเจ้าของหุ้นทั้งหมดที่มีอยู่ใน Widget 1 000 หุ้นซึ่งคุณสามารถเก็บหรือขายได้ ประเภทของตัวเลือกหุ้นของพนักงาน

มี บริษัท จัดหาหุ้น 2 ประเภทให้กับพนักงานของตน:

NQs - ตัวเลือกหุ้นที่ไม่ได้รับการรับรอง

• ISOs - ตัวเลือกหุ้นที่ให้สิทธิพิเศษ
• กฎภาษีต่าง ๆ มีผลบังคับใช้ แต่ละประเภทของตัวเลือก ด้วยตัวเลือกหุ้นของพนักงานที่ไม่ผ่านการรับรองภาษีมักถูกระงับจากการดำเนินการของคุณในขณะที่คุณใช้ตัวเลือก

กรณีนี้ไม่จำเป็นต้องเป็นตัวเลือกหุ้นที่มีแรงจูงใจ ด้วยการวางแผนภาษีที่เหมาะสมคุณสามารถลดผลกระทบทางภาษีของการใช้ตัวเลือกของคุณได้

แผนตัวเลือกหุ้นของพนักงานจะมีเอกสารแผนงานที่สะกดกฎที่ใช้กับตัวเลือกของคุณ รับสำเนาเอกสารแผนนี้และอ่านหรือจ้างผู้วางแผนทางการเงินที่คุ้นเคยกับแผนการประเภทเหล่านี้เพื่อช่วยคุณ

มีหลายปัจจัยที่คุณควรพิจารณาในการตัดสินใจเลือกตัวเลือกของคุณเมื่อใด ความเสี่ยงด้านการลงทุนการวางแผนภาษีและความผันผวนของตลาดเป็นเพียงบางส่วน แต่ปัจจัยที่สำคัญที่สุดคือสถานการณ์ทางการเงินส่วนบุคคลของคุณซึ่งอาจแตกต่างจากความร่วมมือของเพื่อนร่วมงานของคุณ เก็บไว้ในใจก่อนที่จะปฏิบัติตามคำแนะนำของทุกคน

คุณควรเก็บสต็อกหรือไม่?

การเก็บรักษาหุ้นของ บริษัท มากเกินไปถือว่ามีความเสี่ยง เมื่อรายได้ของคุณและส่วนใหญ่ของมูลค่าสุทธิของคุณทั้งหมดขึ้นอยู่กับ บริษัท หนึ่งถ้าสิ่งที่ไม่ดีเกิดขึ้นกับ บริษัท ความมั่นคงทางการเงินในอนาคตของคุณอาจตกอยู่ในอันตราย

ผู้บริหารองค์กรต้องพิจารณาเรื่องนี้ในการวางแผนและการทำงานเพื่อกระจายหุ้นออกไปจาก บริษัท