โดยใช้ Individual Roth 401 (k) ในการจัดเก็บภาษีจ้างงานด้วยตนเอง

กว่าทศวรรษที่ผ่านมาสภาคองเกรสอนุญาตให้มีการสร้างแผน 401 (k) แบบใหม่ที่เรียกว่า Roth 401 (k) ตามที่คุณคาดเดานี้ได้รับการออกแบบมาเพื่อสร้าง Roth IRA เทียบเท่า 401 (k) ซึ่งนักลงทุนสร้างรายได้หลังหักภาษี (ไม่มีการหักภาษี) แต่ในการแลกเปลี่ยนจะไม่ต้องเสียภาษีอีก กำไรจากการลงทุนเงินปันผลจากดอกเบี้ยหรือการถอนเงินจากบัญชีในอนาคตตามที่กำหนดไว้และไม่มีการปรับเปลี่ยนตามกฎหมายในขณะเดียวกัน

ความแตกต่างนี้หมายความว่าโรท 401 (k) เป็นเพราะความตั้งใจและจุดประสงค์ทั้งหมดซึ่งเป็นหนึ่งในศูนย์พักพิงที่ดีที่สุดในประวัติศาสตร์ของประเทศสหรัฐอเมริกา ไม่มีอะไรที่ใกล้เคียงกับการช่วยให้คุณสามารถเก็บเงินจำนวนมากผสมมันมานานหลายทศวรรษแล้วอาศัยอยู่กับรายได้แบบพาสซีฟโดยไม่ต้องส่งอะไรให้กับรัฐบาลของรัฐบาลกลางหรือรัฐอีกครั้ง สำหรับบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระและคู่สมรสที่ทำงานโดยไม่มีพนักงานใด ๆ การตั้งชื่อ "แผนการเข้าร่วม 401 (k) ของผู้มีส่วนร่วม" หรือที่รู้จักกันทั่วไปว่าเป็นบุคคล Roth 401 (k) อาจเป็นหนึ่งใน เครื่องมือสร้างความมั่งคั่งมากที่สุดในคลังแสง

แผน Roth 401 (k) คืออะไร?

สำหรับแผนงาน Roth 401 (k) สำหรับบุคคลธรรมดาทุกประการจะเหมือนกับแผน Roth 401 (k) ที่จัดตั้งขึ้นโดยธุรกิจยกเว้นว่าบุคคลที่ทำธุรกิจเองไม่มีพนักงาน วิธีนี้ทำให้สามารถหลีกเลี่ยงปัญหายุ่งยากเช่น "การทดสอบการเลือกปฏิบัติ" ที่เกี่ยวข้องกับการคำนวณสูตรเพื่อให้แน่ใจว่าคุณไม่ชอบผู้บริหารที่ได้รับค่าตอบแทนสูงกว่า จุดที่เป็นที่ถกเถียงพิจารณาคุณและอาจเป็นคู่สมรสของคุณเป็นเพียงคนเดียวที่เกี่ยวข้อง

เหมาะสำหรับคนที่ทำงานด้วยตนเองทั้งชายและหญิงที่เป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ไม่มีพนักงานทำงานอิสระเป็นจำนวนมากสร้างรายได้จากการให้คำปรึกษาหรือมีส่วนร่วมในกิจกรรมที่ส่งผลให้ รายได้ ซึ่งแตกต่างจากคู่แข่งที่ใกล้เคียงที่สุดของ SEP-IRA ซึ่งบางครั้งเรียกว่า "Self-Employed 401 (k)" ทำให้สามารถเก็บเงินได้ไม่น้อยกว่าสิบสองเดือนทุกครั้งเนื่องจากมีการคำนวณการ จำกัด การเข้าร่วมและการจับคู่

ตัวอย่างการทำงานของ Roth 401 (k)

เพื่อแสดงให้เห็นว่าการประหยัดค่าใช้จ่ายนี้เป็นอย่างไรสำหรับนักลงทุนรายใหญ่และนักลงทุนที่ก้าวร้าว: ภายใต้เงื่อนไขที่เหมาะสมคู่แต่งงานที่ประสบความสำเร็จในปี 2015 อาจทำให้ได้ถึง 106 ดอลลาร์ 000 ระหว่างสองของพวกเขาเข้าพักอาศัยภาษีเหล่านี้ เพื่อประโยชน์ในมุมมองภาพสามีภรรยาที่ร่ำรวยอายุ 30 ปีซึ่งอยู่ในอันดับต้น ๆ ของการกระจายรายได้ของครัวเรือน พวกเขาตั้งค่าระบบการเกษียณอายุใหม่ของพวกเขาและกองทุนมันมีรายได้อัตราผลตอบแทนที่ดีจากการลงทุนของพวกเขาทุกปีเป็นเวลา 35 ปีไม่เคยหายไปส่วนบุคคล Roth 401 (k) ผลงานการละเว้นการเพิ่มขึ้นในอนาคตของวงเงินการบริจาครวมถึงสิ่งที่เรียกว่า "catch-up" ที่ช่วยให้ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถฝากเงินได้มากขึ้นในแต่ละปีโดยที่พวกเขาอายุ 65 ปีขึ้นไป $ 28, 728, 583 ในความมั่งคั่งปลอดภาษี ด้วยอัตราเงินปันผลตอบแทนที่แน่นอน 3% พวกเขาจะเก็บเงินประมาณ $ 861, 857 ในเงินปันผลจ่ายต่อปี พวกเขาสามารถถอนเงินดังกล่าวและภายใต้กฎระเบียบปัจจุบันอัตราภาษีของพวกเขาจะเป็นอะไร ศูนย์.

เรากำลังพูดถึงรายได้เงินสดและของเหลวที่มีรายได้สูงถึง 71,801 เหรียญต่อเดือนและไม่มีการเรียกเก็บเงินจากกรมธนารักษ์ หากพวกเขาต้องการพวกเขาสามารถโจมตีบัญชีทั้งหมดและใช้จ่ายเงินต้นทั้งหมดด้วย (แน่นอนคุณต้องปรับอัตราเงินเฟ้อเพื่อประเมินกำลังซื้อที่เทียบเท่ากันเป็นเวลาสามสิบห้าปี แต่ก็ยังคงมีเงินสดอยู่มากเช่นเครื่องจักร) คุณลักษณะนี้สร้างความมั่งคั่งบนสเตียรอยด์ ของบุคคลโรท 401 (k) ได้กังวลสมาชิกสภาคองเกรสบางคนและแม้กระทั่งประธานาธิบดีโอบามาผู้ซึ่งต้องการจำกัดความสมดุลของบัญชีที่คุณสามารถรักษาไว้ได้ภายในบัญชี Roth IRA หรือบัญชีเกษียณอื่น ๆ ของคุณอาจกำหนดไว้ที่ $ 3,000 000 เจตจำนงทางการเมืองไม่ได้รับการทำเช่นนั้น แต่นั่นอาจเปลี่ยนแปลงได้ดังนั้นจึงเป็นเรื่องที่คุณต้องคำนึงถึง อย่างไรก็ตามคุณอาจยังคงดีกว่าที่คุณเคยได้รับโดยที่คุณไม่ได้ใช้ Individual Roth 401 (k) เป็นโครงสร้างทางกฎหมายที่คุณเก็บหุ้นชิปสีน้ำเงินไว้ เค้กสุภาษิตจะยังหวานอยู่ดีเป็นเรื่องของความหวาน

ข้อเสียสำหรับผู้ที่ประกอบอาชีพอิสระที่ต้องการตั้งบุคคล Roth 401 (k)

ในขณะที่มักจะเป็นทางเลือกที่ดีที่สุดถ้าคุณมีสิทธิ์มีบางสิ่งที่ทำให้แต่ละ Roth 401 (k) น้อยกว่าเล็กน้อย กว่าที่สมบูรณ์แบบ เหล่านี้รวมถึง:

การสร้างแผนบุคคล Roth 401 (k) อาจเป็นเอกสารจำนวนมากเริ่มต้น มันคุ้มค่า.

บุคคล Roth 401 (k) ซึ่งแตกต่างจาก Roth IRA ต้องมีการแจกจ่ายที่บังคับเมื่อคุณอายุ 70 ​​ปีขึ้นไป 5 ปี อย่างไรก็ตามคุณอาจสามารถพลิกสินทรัพย์ถาวร Roth 401 (k) ไปยัง Roth IRA ได้เมื่อคุณไม่ได้ใช้แล้ว คุณไม่ควรพยายามใช้กลยุทธ์ดังกล่าวโดยไม่ได้ปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีซึ่งจะสามารถยืนยันในการเขียนว่าสามารถทำได้หรือไม่ในสถานการณ์ของคุณ

• สิทธิประโยชน์ทางภาษี Roth กำลังจะหมดอายุลงในปีพ. ศ. 2553 แต่สภาคองเกรสได้ตัดสินใจที่จะขยายการคุ้มครองบำเหน็จบำนาญปีพ. ศ. 2549 ในทางทฤษฎีแล้วโครงการอาจสิ้นสุดลงในบางวัน แต่ไม่ควรนำข้อดีหลายประการที่คุณได้รับมา ปัจจุบันเป็นรายบุคคล Roth 401 (k) ยังคงดีกว่าบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ปกติธรรมดาวานิลลา
• บ้านนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์บางแห่งเสนอผลิตภัณฑ์ Roth 401 (k) เฉพาะบุคคลอย่างไม่น่าเชื่อในทุกวันนี้และทุกวันนี้ ในขณะนี้ E-Trade และ Vanguard ทำ แต่ Charles Schwab ซึ่งเป็นหนึ่งใน บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่ใหญ่ที่สุดแห่งหนึ่งในโลกไม่ได้!เมื่อฉันพูดคุยกับตัวแทนฝ่ายบริการลูกค้าเกี่ยวกับเรื่องนี้พวกเขาไม่สามารถให้คำแนะนำได้ว่าเหตุใดผู้บริหารจึงละเลยที่จะเสนอที่พักพิงที่ไม่น่าเชื่อเช่นนี้เมื่อคู่แข่งหลายรายทำหรือยืนยันว่าพวกเขามีเจตนาทำเช่นนั้นในอนาคต อีกครั้งนี่ไม่ใช่ความกังวลอย่างอื่นนอกจากการกระจายสินทรัพย์ระหว่างสถาบันการเงินต่างๆ
• คุณไม่สามารถเปลี่ยนความคิดของคุณเกี่ยวกับ Roth 401 (k) การมีส่วนร่วม, กลิ้งไปยังแบบดั้งเดิมของคุณ 401 (k) และการหักภาษีในภายหลัง เมื่อมันเสร็จแล้วก็ทำ นี่เป็นข้อตกลงที่ดีกว่าในระยะยาวอย่างไรก็ตามฉันขอแนะนำให้ยอมรับโดยไม่มีการร้องเรียนมากเกินไป นี่ไม่ใช่โศกนาฏกรรม
• ภายใต้เงื่อนไขส่วนใหญ่แต่ละโครงการ Roth 401 (k) มีมูลค่ามากกว่า 250,000 เหรียญในสินทรัพย์ต้องยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีของ IRS ในแบบฟอร์ม 5500-SF คุณได้รับแบบฟอร์มจากกรมแรงงานและปัจจุบันมีเพียง 3 หน้าเท่านั้น ใช่มันเป็นความเจ็บปวด แต่ไม่ได้เป็นงานเล็ก ๆ น้อย ๆ ในแต่ละปีมีมูลค่าการรักษาหลายพันหรือแม้กระทั่งล้านดอลลาร์ของมูลค่าสุทธิของครอบครัวของคุณออกจากมือของนักการเมืองที่จะใช้มันได้หรือไม่
• ไม่ว่าฉันจะอ้างว่าใครก็ตามที่สามารถใช้ประโยชน์จากที่พักอาศัยเหล่านี้ได้ควรจะ อย่างน้อยที่สุดก็ขอให้มีการประชุมกับที่ปรึกษาด้านภาษีที่มีคุณสมบัติของคุณเพื่ออภิปรายหัวข้ออย่างจริงจัง ผลที่เกิดขึ้นในแง่ของเงินดอลลาร์ในโลกแห่งความเป็นจริงและระดับเป็นไปอย่างลึกซึ้ง