ในการวางแผนการเกษียณอายุโดยสมบูรณ์การวางแผนภาษีจะเป็นองค์ประกอบหลัก เมื่อคุณมีรายได้คงที่เนื่องจากส่วนใหญ่อยู่ในช่วงเกษียณอายุของพวกเขาผลกระทบเชิงลบของภาษีที่ไม่คาดคิดอาจเป็นความหายนะ แต่เมื่อพูดถึงการวางแผนภาษีมีการคาดเดาอยู่เสมอโดยไม่คำนึงถึงการมีลูกคริสตัลมายากลไม่มีใครรู้ว่ารหัสภาษีของสหรัฐอเมริกาและกฎหมายภาษีจะมีลักษณะอย่างไรในไม่กี่ปีเช่นเดียวกับในยี่สิบปี หรือสามสิบปี
ในระหว่างที่มีแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดและขั้นตอนที่คุณสามารถทำร่วมกับผู้สอบบัญชีรับอนุญาต (CPA) และผู้วางแผนทางการเงินที่ได้รับการรับรอง (CFP) เพื่อช่วยในการเตรียมภาษีที่จะส่งผลต่อแผนการเกษียณอายุของคุณ บัญชีเกษียณฟรีเป็นวิธีเดียวที่จะหลีกเลี่ยงปัญหาภาษีในการเกษียณอายุอย่างสิ้นเชิง มันฟังดูดีเกินไปที่จะเป็นจริงหรือ? ไม่ใช่ แต่มีข้อ จำกัด และกฎที่บังคับใช้กับการทำงานของบัญชีปลอดภาษีและผลประโยชน์ทั้งหมดยังมีข้อเสีย หากต้องการสำรวจโลกของบัญชีเกษียณปลอดภาษีต่อไปนี้เป็นคำตอบของคำถามที่พบบ่อย
A:
บัญชีจะถือว่าปลอดภาษีหากไม่มีภาษีของรัฐบาลกลางหรือของรัฐที่กำหนดในรายได้ที่ได้รับในบัญชีทั้งเมื่อรายได้ได้รับและเมื่อมีการแจกจ่ายหรือถอนตัว โดยผ่านบัญชีประเภทนี้เงินสามารถลงทุนและเติบโตได้โดยไม่ต้องเสียภาษีในอนาคตสำหรับการเติบโตดังกล่าวแม้ว่าคุณจะถอนเงินไปใช้ก็ตาม
A:
บัญชี Roth IRA และ Roth 401 (k) มีบัญชีการออมเพื่อการเกษียณอายุเพียงประเภทเดียวเท่านั้น ภายใต้กฎการเบิกจ่ายที่ระบุและรายได้และข้อ จำกัด ของรายได้ประจำปีเงินหลังหักภาษีที่ลงทุนใน Roth IRA หรือ Roth 401 (k) ได้รับอนุญาตให้เติบโตปลอดภาษีและยังคงปลอดภาษีเมื่อถอนตัวออกจากการเกษียณอายุ ไม่มีรถปลอดภาษีอากรเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุเช่นนี้ เนื่องจากเป็นเครื่องมือที่มีค่าสำหรับนักวางแผนการเกษียณอายุ แต่ไม่ใช่สำหรับ IRS (เนื่องจากสูญเสียโอกาสที่จะเสียภาษีซึ่งอาจกลายเป็นมูลค่าบัญชีที่สำคัญ) มีกฎระเบียบที่เข้มงวดเกี่ยวกับวิธีที่ Roth IRAs สามารถใช้เพื่อเก็บภาษีได้ฟรี
หลายคนผิดพลาดเรียกว่าบัญชี IRAs แบบปลอดภาษีแบบดั้งเดิม แม้ว่าจะเป็นความจริงที่ว่าเงินที่ลงทุนใน IRA แบบดั้งเดิมได้รับอนุญาตให้ปลอดจากภาษีบัญชีนี้เป็นบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีซึ่งหมายความว่าภาษีจะล่าช้าเท่านั้น ในแบบ IRA การถอนเงินจะต้องเสียภาษีเงินได้และเนื่องจากกฎการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMD) โดยที่เจ้าของบัญชีจะเปลี่ยนเป็น 70 ½จะต้องถอนเงินและเสียภาษี มียานพาหนะการลงทุนอีกมากมายที่ให้ผลตอบแทนการเสียภาษีแก่ผลประโยชน์ที่ไม่ต้องเสียภาษีอย่างสมบูรณ์ตัวอย่างเช่นนอกเหนือไปจาก IRA แบบดั้งเดิมค่างวดและค่าตอบแทนที่เป็นตัวเงินของกรมธรรม์ประกันชีวิตทั้งหมดยังเป็นบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ในตอนท้ายของวันบัญชีภาษีเงินได้รอตัดบัญชีภาษี
ต้องเสียภาษี ณ เวลาที่มีการแจกจ่ายและมีบัญชีปลอดภาษีไม่ต้องเสียภาษีตราบเท่าที่กฎมีการปฏิบัติตาม Q: บัญชีปลอดภาษีที่แตกต่างจากบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษีคืออะไร?
A:
ความแตกต่างหลักระหว่างบัญชีปลอดภาษีกับบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษีคือในสหรัฐอเมริกาบุคคลไม่สามารถสร้างบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษีได้ อย่างไรก็ตามบุคคลอาจลงทุนในพันธบัตรบางประเภทเช่นพันธบัตรเทศบาลซึ่งจ่ายดอกเบี้ยที่ได้รับยกเว้นภาษี โดยปกติดอกเบี้ยดังกล่าวได้รับการยกเว้นจากภาษีของรัฐบาลกลางเว้นแต่จะเป็นไปตามเกณฑ์อื่น ๆ เพื่อให้ได้รับการยกเว้นจากภาษีของรัฐและท้องถิ่นเช่นกัน ถาม: จะทำงานอย่างไรถ้าบัญชีไม่
ไม่ ปราศจากภาษี A:
การลงทุนทั้งหมดมีศักยภาพในการจ่ายรายได้เพิ่มมูลค่าหรือทั้งสองอย่าง รายได้จากการลงทุนเหล่านี้มาจากสองแหล่งหลักคือดอกเบี้ยและเงินปันผล หากการลงทุนมีไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีรายได้จะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของเจ้าของสำหรับปีและส่งผลให้เกิดภาระภาษีมากขึ้น การขายสินทรัพย์ที่เก็บไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีซึ่งขายได้มากกว่าที่ลงทุนจะทำให้มีรายได้เพิ่มขึ้นและภาษีเงินได้ที่ตามมา ในขณะที่ไม่มีการเสียภาษีใด ๆ ในกรณีที่มีการลงทุนแบบเดียวกันในบัญชีปลอดภาษี
ถาม: ฉันจะได้รับการหักภาษีสำหรับการบริจาคบัญชีภาษี?
A:
โดยทั่วไปคำตอบสั้น ๆ คือไม่ ประโยชน์ของบัญชีปลอดภาษีคือการเติบโตปลอดภาษี การตัดสิทธิ์หลักสำหรับผลประโยชน์ดังกล่าว (นอกเหนือจากกฎระเบียบที่เข้มงวดซึ่งบังคับใช้กับบัญชีปลอดภาษีเช่น Roth IRAs) คือคุณไม่ได้รับการหักเงินสำหรับการบริจาคครั้งแรกในโครงการและการบริจาคนั้นต้องทำด้วยเงินหลังหักภาษี . อย่างไรก็ตามมีบัญชีหนึ่งประเภทที่อาจใช้ในช่วงเกษียณอายุซึ่งมีสิทธิประโยชน์ทางภาษีล่วงหน้าและการเติบโตของรายได้โดยไม่ต้องเสียภาษี - บัญชีออมทรัพย์สุขภาพหรือ HSA ด้วย HSA คุณจะได้รับการหักภาษีเงินได้เมื่อคุณจ่ายเงิน แต่เมื่อคุณใช้เงินใน HSA ของคุณสำหรับค่ารักษาพยาบาลและเบี้ยประกันสุขภาพที่มีคุณภาพแจกแจงเหล่านี้ออกมาปลอดภาษี