ฉันจะจัดทำรายงานภาษีของที่อยู่อาศัยได้อย่างไร?

คำถาม: ฉันจะเตรียมรายงานภาษีธุรกิจสำหรับภาษีธุรกิจของฉันได้อย่างไร?

ภาษีโฮมออฟฟิศ

ในการเริ่มต้นให้พิจารณาสำนักงานในบ้านของคุณว่าเป็นแหล่งที่มาของการหักภาษีอย่างถูกต้อง ตราบเท่าที่คุณอยู่ในหลักเกณฑ์ของกรมสรรพากรคุณสามารถหักเงินสำหรับการใช้สำนักงานที่บ้านของคุณในแต่ละปี สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่ากรมสรรพากรให้คะแนนการหักภาษีที่สำนักงานที่สูงในรายการกลยุทธ์ที่น่าสงสัยเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีดังนั้นคุณต้องสามารถจัดทำเอกสารว่าการหักเงินถูกต้องตามกฎหมาย

IRS มีหนังสือที่พิมพ์ได้จำนวน 32 หน้า (สิ่งพิมพ์ 587) ที่กล่าวถึงหัวข้อนี้

การลดหย่อนโฮมออฟฟิศ

หากคุณมีโฮมออฟฟิศขนาดเล็กคุณอาจสามารถใช้ตัวเลือกการหักบัญชีที่ออฟฟิศแบบใหม่ที่ได้รับอนุญาตโดย IRS ตั้งแต่ปี 2013 แทนตัวเลือกที่ซับซ้อนมากขึ้นที่กล่าวถึงด้านล่าง อ่านเกี่ยวกับการลดการใช้งานที่บ้านที่เรียบง่ายและพูดคุยเรื่องนี้กับผู้จัดเตรียมภาษีของคุณก่อนที่คุณจะตัดสินใจว่าจะใช้วิธีหักใด

ข้อกำหนดสำหรับการหักเงินในโฮมออฟฟิศ

ก่อนที่คุณจะพิจารณาการหักสำนักงานในบ้านให้ตรวจสอบว่าสำนักงานผ่านการทดสอบ IRS IRS กล่าวว่าพื้นที่ที่คุณใช้สำหรับสำนักงานที่บ้านของคุณต้องเป็นไปตามข้อกำหนดเหล่านี้: (1) ธุรกิจต้องถูกต้องตามกฎหมาย (2) พื้นที่นี้ต้องใช้เป็นสถานที่หลักในการดำเนินธุรกิจหรือเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจเฉพาะเช่นลูกค้าที่ทำการประชุมหรือทำเอกสารทางธุรกิจและ (3) พื้นที่ต้องใช้เป็นประจำและเฉพาะสำหรับธุรกิจ

ความต้องการสุดท้ายนี้เป็นเรื่องที่ถูกทารุณกรรมมากที่สุดและต้องได้รับการตรวจสอบจาก IRS มากที่สุด ไม่สามารถใช้พื้นที่อื่น ๆ ที่จัดไว้สำหรับสำนักงานนี้ได้ นี่เป็นข้อกำหนดที่ยาก แต่คุณสามารถลดโอกาสที่การหักเงินของคุณจะไม่ได้รับอนุญาตโดย (1) การ จำกัด พื้นที่ให้เหลือเฉพาะพื้นที่ที่คุณสามารถพิสูจน์ได้ใช้เฉพาะสำหรับธุรกิจของคุณและ (2) มีเอกสารเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการใช้ที่บ้าน ธุรกิจของคุณ.

อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการเตรียมตัวสำหรับการตรวจสอบ IRS ของสำนักงานที่บ้านของคุณ

การใช้ตัวจัดเตรียมภาษี

ในกรณีที่คุณคิดที่จะใช้มุมมองที่ทำด้วยตัวเองสำหรับการหักภาษีในที่ทำงานของคุณคุณควรจัดเตรียมผู้จัดเตรียมภาษีให้ดีขึ้น คุณอาจพลาดอะไรบางอย่างถ้าคุณคำนวณตัวคุณเองและผู้จัดเตรียมของคุณสามารถช่วยคุณหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดที่อาจเกิดขึ้นได้

ขั้นตอนการหักออกจากค่าใช้จ่ายในการทำธุรกิจหลัก

การหักค่าใช้จ่ายในธุรกิจที่บ้านคุณจะต้องใช้แบบฟอร์ม IRS 8829 เพื่อคำนวณจำนวนเงินที่หัก นี่คือคำอธิบายสั้น ๆ เกี่ยวกับขั้นตอนนี้:

• ขั้นแรกให้คำนวณเปอร์เซ็นต์ของพื้นที่บ้านทั้งหมดที่ใช้ ประจำและเฉพาะ สำหรับสำนักงานที่บ้านของคุณเท่านั้น ตัวอย่างเช่นถ้าพื้นที่โดยรวมของบ้านของคุณคือ 1200 ตารางฟุตและพื้นที่สำนักงานของคุณคือ 120 ตารางฟุตพื้นที่ทำงานของคุณคือ 10% ของพื้นที่บ้านของคุณถ้าที่บ้านของคุณเป็นห้องทั้งห้องและบ้านของคุณมีห้องขนาดเท่ากันคุณสามารถใช้วิธีคำนวณจำนวนห้องพักได้ แต่สำหรับบ้านส่วนใหญ่เปอร์เซ็นต์ของพื้นที่ใช้งานได้ดีกว่า อย่ารวมห้องน้ำในพื้นที่เป็นตารางฟุตของคุณยกเว้นกรณีที่คุณสามารถพิสูจน์ได้ว่าห้องน้ำใช้ เฉพาะ สำหรับธุรกิจของคุณเท่านั้น
• จากนั้นคุณสามารถใช้เปอร์เซ็นต์นี้เพื่อพิจารณาหักล้างค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการใช้โฮมออฟฟิศของคุณ ค่าใช้จ่ายในบ้านเหล่านี้รวมถึงดอกเบี้ยจำนองประกันเจ้าของบ้านสาธารณูปโภคและการบำรุงรักษาบ้านใด ๆ ที่ดำเนินการในระหว่างปี (ซ่อมหลังคาเช่น) นอกจากนี้คุณยังสามารถหักค่าเสื่อมราคาบ้านได้ แต่นี่เป็นการคำนวณที่ซับซ้อนซึ่งทำได้โดยผู้จัดเตรียมภาษีของคุณ
• นอกจากนี้คุณยังสามารถแสดงรายการและหักค่าใช้จ่ายโดยตรงที่เกี่ยวข้องกับโฮมออฟฟิศของคุณ ตัวอย่างเช่นถ้าสำนักงานในบ้านของคุณได้รับการทาสีหรือมีพรมปูพื้นใหม่หรือคุณได้เพิ่มตู้หนังสือแบบ built-in บางเครื่องอาจรวมอยู่ในการคำนวณการหักเงินในที่ทำงานในสำนักงานของคุณทั้งหมด ในบางกรณีคุณอาจจำเป็นต้องจัดสรรเปอร์เซ็นต์ของค่าใช้จ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายเหล่านี้ระหว่างธุรกิจและส่วนบุคคล สำหรับบริการอินเทอร์เน็ตเช่น

อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการคำนวณการหักที่ออฟฟิศในแบบฟอร์ม 8829

รวบรวมข้อมูลสำหรับการคำนวณการคำนวณค่าออฟฟิศโฮมออฟฟิศ

เพื่อช่วยคุณในการหักค่าใช้จ่ายในสำนักงานที่บ้านนี่คือรายการเอกสารค่าใช้จ่ายที่คุณ ควรรวบรวมและนำเสนอที่ประชุมร่วมกับผู้จัดเตรียมภาษีของคุณ

• สำหรับการคำนวณเปอร์เซ็นต์เป็นเปอร์เซ็นต์ที่ดีที่สุดในการคำนวณเปอร์เซ็นต์พื้นที่ทั้งหมดของบ้านและพื้นที่ที่ธุรกิจของคุณใช้
• สำหรับการคำนวณเปอร์เซ็นต์ (สำหรับค่าใช้จ่ายรวมสำหรับปีภาษี):
  • ค่าเช่าบ้านถ้าคุณเช่าบ้าน
  • หากคุณเป็นเจ้าของบ้านภาษีธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และดอกเบี้ยจำนองที่หัก
  • การประกันภัยเจ้าของบ้าน (ประกันของผู้เช่าอาจถูกหักลดหย่อน; ตรวจสอบกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ) อย่ารวมถึงการประกันของเจ้าของบ้านหากคุณมีประกันแยกต่างหากในสถานที่ให้บริการทางธุรกิจ
  • ค่าใช้จ่ายในการซ่อมแซมบ้านในระหว่างปีที่สามารถแสดงได้ว่ามีพื้นที่สำนักงานของคุณ ตัวอย่างเช่นการซ่อมแซมหลังคาทั้งจะรวมถึงพื้นที่สำนักงานของคุณ แต่ถ้าคุณใส่ลานใหม่ในด้านอื่น ๆ ของบ้านจะไม่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของคุณและจะไม่สามารถนำไปหักลดหย่อน
  • ความเสียหายที่เกิดขึ้นกับบ้านของคุณอันเนื่องมาจากการเสียชีวิตในระหว่างปี ตัวอย่างเช่นการสูญเสียที่บ้านจากพายุไฟไหม้น้ำท่วมสามารถนำไปหักลดหย่อนสำหรับส่วนที่ทำธุรกิจของคุณได้
  • ค่าใช้จ่ายสาธารณูปโภคเช่นไฟฟ้าก๊าซถังขยะน้ำและท่อระบายน้ำ (ค่าโทรศัพท์ดังที่ได้กล่าวไว้ด้านล่าง)
  • ค่าใช้จ่ายในบ้านอื่น ๆ เช่นบริการอินเทอร์เน็ตและโทรศัพท์บ้านของคุณซึ่งสามารถแบ่งออกได้ระหว่างธุรกิจและที่บ้านของคุณเป็นเปอร์เซ็นต์
  • สำหรับการหักค่าเสื่อมราคาบ้านคุณจะต้อง (a) ข้อมูลเกี่ยวกับตลาดที่เป็นธรรม (b) ราคาซื้อ (ไม่รวมที่ดิน) รวมทั้งการปรับปรุงที่สำคัญโดยหักส่วนขาดทุนจากอุบัติเหตุหรือการเปลี่ยนแปลงอื่น ๆ ที่อยู่ในบ้านของคุณ ให้ผู้จัดเตรียมภาษีของคุณทำการคำนวณในรายการนี้
• สำหรับค่าใช้จ่ายทางตรงที่เกี่ยวข้องกับการใช้ที่บ้านในบ้านของคุณให้รวมเอกสารเกี่ยวกับจำนวนเงินที่ใช้จ่ายในระหว่างปี ค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนในแบบฟอร์ม 8829 แต่ควรหักภาษีดังกล่าวในตาราง C.

การรายงานการหัก ณ ที่จ่ายในโฮมออฟฟิศ

แบบฟอร์ม 8829 ที่กรอกเสร็จสมบูรณ์จะรวมอยู่ในบรรทัดที่ 30 ของตาราง C สำหรับธุรกิจที่บ้านนี้ ข้อมูลตาราง C จะถูกเพิ่มไปยังแหล่งรายได้อื่น ๆ ในการคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณ

หากธุรกิจของคุณสูญหาย

การหักที่สำนักงานในบ้านของคุณจะ จำกัด ถ้าธุรกิจของคุณสูญเสีย อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับผลขาดทุนที่เกิดจากการหักบัญชีในบ้านหรือไม่

ข้อจำกัดความรับผิดชอบ:: ข้อมูลในบทความนี้และในเว็บไซต์นี้มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นข้อมูลทั่วไปเท่านั้น ผู้เขียนไม่ได้เป็นทนายความหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี ทุกสถานการณ์แตกต่างกันไปและกฎหมายและระเบียบข้อบังคับอาจมีการเปลี่ยนแปลง ก่อนตัดสินใจภาษีหรือทางกฎหมายโปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญจากที่ปรึกษาทางธุรกิจ