คุณจะจ่ายภาษีเพื่อสวัสดิการทางสังคมของคุณหรือไม่?

หากคุณได้รับประกันสังคมคุณสามารถจ่าย ภาษีเงินได้ ได้สูงสุด 85% ของสวัสดิการประกันสังคมของคุณ

กฎเกี่ยวกับการเก็บภาษีผลประโยชน์นี้แตกต่างจาก กฎรายได้ที่ได้รับ ซึ่งมีผลถ้าคุณได้รับผลประโยชน์ก่อนอายุครบเกษียณอายุทำงานต่อและได้รับเงินที่มากกว่าขีด จำกัด รายได้

สูตรที่กำหนดการจัดเก็บภาษีผลประโยชน์ให้กับทุกคนโดยไม่คำนึงถึงอายุ

ถ้าคุณดูแบบฟอร์มภาษี 1040 คุณจะเห็นกล่องสองกล่อง กล่อง 20a สำหรับผลประโยชน์ประกันสังคมรวมและกล่อง 20b สำหรับจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี ต่อไปนี้คือจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี

กำหนดรายรับรวมของคุณจะเป็นอย่างไร

คุณมีรายได้นอกเหนือจากประกันสังคมหรือไม่? แหล่งรายได้เพิ่มเติมที่จะปรากฏในเอกสารการคืนภาษีรวมถึงรายการเช่น

รายได้จากการลงทุน (999) รายได้จากการลงทุนจากดอกเบี้ยเงินปันผลและกำไรจากเงินได้ (999) IRA / 401 (k) / 403 (b) ) การถอนเงิน

• รายได้ค่าเช่า
• Social Security กำหนด "รายได้ร่วมกัน" ของคุณเป็นยอดรวมของรายได้รวมที่ปรับแล้วบวกดอกเบี้ยที่ไม่ต้องเสียภาษีรวมถึงครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ การถอน Roth IRA ไม่นับเป็นรายได้รวม แต่ดอกเบี้ยพันธบัตรของเทศบาลจะเป็นอย่างไร
• รายได้รวมของคุณจะถูกเปรียบเทียบกับจำนวนเงินตามเกณฑ์ในตารางด้านล่าง
• เกณฑ์ขั้นต่ำสำหรับรายได้

เกณฑ์แรก ($)

เกณฑ์ที่สอง ($)

ผู้สมัครเดี่ยว

25, 000	34, 000	ผู้สมรสที่แต่งงานแล้ว > หากรายได้รวมของคุณน้อยกว่า $ 25,000 สำหรับผู้สมัครเพียงรายเดียวหรือน้อยกว่า $ 34,000 สำหรับผู้สมัครที่สมรสแล้วผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ จะไม่ต้องเสียภาษีสำหรับปีปฏิทินนั้น
หากรายได้รวมของคุณสูงกว่าจำนวนเงินเกณฑ์แรกแล้วจะมีการใช้สูตรที่ซับซ้อนมากขึ้นเพื่อระบุว่าส่วนใดส่วนหนึ่งของผลประโยชน์ของคุณจะต้องเสียภาษี (สูงสุด 85%)	เสียบรายได้รวมของคุณไว้ในแผ่นงานประกันสังคมของ Irs	หากรายได้รวมของคุณสูงกว่าจำนวนเงินตามเกณฑ์ บริษัท จะใช้สูตร IRS เพื่อกำหนดจำนวนสิทธิประโยชน์ที่ต้องเสียภาษี ผลของการคำนวณเหล่านี้คือคุณต้องจ่ายภาษีที่ต่ำกว่า:
85% ของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ	50% ของผลประโยชน์บวก 85% ของรายได้รวมเหนือเกณฑ์ข้อที่สอง > 50% ของรายได้รวมมากกว่าจำนวนเงินที่กำหนดครั้งแรกบวก 35% ของรายได้รวมเหนือจำนวนเงินเกณฑ์ที่สอง	คุณสามารถทำงานผ่านตัวเลขด้วยตัวคุณเองโดยใช้แผ่นงาน IRS การคำนวณค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียภาษีของคุณ นอกจากนี้คุณยังสามารถใช้เครื่องคิดเลขออนไลน์ฟรีที่เรียกว่าผลประโยชน์ด้านความปลอดภัยทางสังคมของฉันมากน้อยเพียงใดที่อาจถูกหักภาษีเพื่อให้ได้ค่าประมาณของค่าเงินดอลลาร์ที่ต้องเสียไปในกล่อง 20b (กล่องภาษีที่ต้องเสียภาษี) ในภาษี 1040 ของคุณ ฟอร์ม

ภาษีประกันสังคมสำหรับคู่สมรส

ลองดูตัวอย่างสำหรับคู่รักอายุ 67 ปีที่แต่งงานแล้วและยื่นเอกสารร่วมกัน หนึ่งคือการเก็บรวบรวมผลประโยชน์ประกันสังคมคู่สมรส ทั้งสองคนกำลังรอจนกว่าจะอายุ 70 ​​ปีเพื่อเรียกร้องค่าสวัสดิการที่เกษียณอายุเต็มจำนวนดังนั้นพวกเขาจะได้รับประโยชน์สูงสุด ในขณะที่ล่าช้าพวกเขากำลังถอนเงิน IRA ขนาดใหญ่

นี่คือภาพรวมของแหล่งรายได้ของพวกเขา

10 000 ดอลล่าร์ประกันสังคม

$ 50,000 การถอน IRA

ตามขั้นตอนที่หนึ่งข้างต้นนี้ทำให้รายได้รวมกันของพวกเขา $ 55,000 (ซึ่งเกินกว่าเกณฑ์สูงสุดสำหรับการแต่งงาน) การใช้เครื่องคิดเลขภาษีอากรของ Social Security ในขั้นตอนที่สองข้างต้น 85% ของประกันสังคมของพวกเขาจะถูกหักภาษีหรือ $ 8,500 ซึ่งจะถูกป้อนลงในช่อง 20b พวกเขาไม่หักรายละเอียดการหักเงิน แต่ใช้การหักล้างและการยกเว้นมาตรฐาน

รายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) คือ $ 58, 500

• รายได้ที่ต้องเสียภาษีคือ $ 35, 400
• จำนวนภาษีทั้งหมดที่ต้องชำระคือ $ 4, 388
• เงินทุนหลังหักภาษีสามารถใช้จ่ายได้ = 55 $ 612

มาดูกันที่คู่สามีภรรยากันสามปีต่อมา ทั้งสองคนอายุ 70 ​​ปีและได้รับเงินเต็มจำนวนประกันสังคม นี่คือภาพรวมของแหล่งรายได้ของพวกเขา

$ 40,000 รายได้ประกันสังคม

$ 20,000 การถอน IRA

รายได้รวมของพวกเขาคือ 40,000 เหรียญ (ซึ่งอยู่ระหว่างจำนวนเงินเกณฑ์สำหรับคู่สมรส) การใช้เครื่องคิดเลขประกันสังคมออนไลน์ฟรี 10% ของประกันสังคมของพวกเขาจะถูกหักภาษีหรือ $ 4,000 เพื่อป้อนข้อมูลในช่อง 20b พวกเขาไม่หักรายละเอียดการหักเงิน แต่ใช้การหักล้างและการยกเว้นมาตรฐาน

• AGI ของพวกเขาคือ $ 24,000
• รายได้ที่ต้องเสียภาษีคือ $ 900

รวมภาษีทั้งสิ้น 90 $

• หลังจากภาษีเงินทุนสามารถใช้จ่ายได้ = 59,910 เหรียญ
• ทั้งคู่มีเงิน 60,000 เหรียญสหรัฐฯ รายได้รวม. อย่างไรก็ตามหลังจากที่ทั้งสองคนอายุ 70 ​​ปีเนื่องจากสัดส่วนรายได้ที่มากขึ้นจาก Social Security ภาระหนี้สินทางภาษีของพวกเขาจะลดลงและตอนนี้พวกเขามีเงินทุนมากขึ้น
• เนื่องจากสูตรภาษีนี้คู่ในวงเล็บ 15% สามารถหาได้ว่าพวกเขาต้องจ่ายภาษีในอัตราที่สูงกว่ามาก
• ไอเดียอัจฉริยะ - ใช้การจัดเก็บภาษีเพื่อประโยชน์ของคุณ

85% ของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณที่ได้รับสามารถเก็บภาษีได้ แต่ไม่ 100% หมายความว่าหลังจากหักภาษีแล้วเงินดอลลาร์ของรายได้ประกันสังคมจะมีมูลค่ามากกว่า 1 เท่าของการถอนเงิน IRA

• หากคุณออกแบบแผนรายได้สำหรับการเกษียณอายุที่ใช้ประโยชน์จากการเก็บภาษีดังกล่าวอาจทำให้เกิดความแตกต่างอย่างมากในช่วงปีที่เกษียณอายุของคุณ คุณสามารถจ่ายภาษีน้อยลงและใช้จ่ายได้มากขึ้น
• มีหลายวิธีที่คุณสามารถวางแผนที่จะลดภาษีเมื่อคุณเริ่มเบิกเงิน กลยุทธ์ที่พบบ่อยที่สุดคือการหน่วงเวลาเริ่มต้นของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณให้มีอายุ 70 ​​ขณะที่ทำการถอน IRA หรือใช้ Conversion Roth ใน 60 ปีของคุณ ไม่ใช่ทางเลือกที่ดีที่สุดสำหรับทุกคน แต่สำหรับหลาย ๆ ครอบครัววิธีนี้จะส่งผลให้ภาษีรวมลดลงในช่วงปีที่เกษียณอายุ

การวางแผนครั้งนี้มีส่วนเกี่ยวข้องกับการที่รายได้จากแหล่งรายได้อื่น ๆ จะมีผลต่อการเสียภาษีของคุณเท่าไรโดยการวางแผนเวลาของแหล่งรายได้อื่น ๆ เหล่านี้หลายคนอาจลดการเรียกเก็บเงินภาษีได้