หัวขึ้นล่าสุด septuagenarians ถ้าคุณเปลี่ยน 70 1/2 ปีที่แล้วบริการสรรพากรภายในต้องการเตือนคุณว่าได้เวลาที่จะแตกไข่รังของคุณแล้ว นั่นคืออายุที่บุคคลต้องเริ่มต้นการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMDs) จากแผนเกษียณอายุในที่ทำงาน
การกระจายต่ำสุดที่ต้องการคืออะไร?
การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องระบุคือจำนวนเงินขั้นต่ำที่ต้องถอนออกจากบัญชีการเกษียณอายุในแต่ละปีไม่ว่าคุณจะเกษียณแล้วหรือเปล่า
หากคุณยังไม่ได้แจกจ่ายก่อนอายุ 70 ปีควรทำในช่วงปีที่ 70 1/2 หรือไม่ช้ากว่า 1 เมษายนของปีหลังจากที่คุณอายุ 70 1 / 2 หลังจากปีแรก RMD จะต้องทำในแต่ละปีภายในวันที่ 31 ธันวาคม
บัญชีเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุนทั้งหมดจะต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ แผนเหล่านี้รวมถึงแผนการแบ่งปันผลกำไร 401 (k) s, 403 (b) และ 457 แผนบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) และ SEP, SARSEP และ IRAs แบบง่าย Roth IRAs ไม่ต้องการการแจกแจงขั้นต่ำในขณะที่เจ้าของบัญชียังมีชีวิตอยู่ แต่ถ้าคุณมี Roth 401 (k) ซึ่งคล้ายกับ Roth IRA แต่เสนอผ่านงานต้องใช้ RMDs
(นอกจากนี้ยังมีกฎพิเศษสำหรับแผน 403 (b) ที่มีการบริจาคก่อนปี 2530 โปรดไปที่เว็บไซต์ IRS gov เพื่อดูข้อมูลเพิ่มเติมหากดูเหมือนว่าเป็นบัญชีของคุณ)
ในฐานะผู้ถือแผนคุณมีหน้าที่กำหนดขั้นต่ำที่ควรทำจากแผนของคุณและเพื่อให้ได้รับการแจกจ่ายก่อนวันครบกำหนด
ผู้ที่ไม่ได้รับโทษ จำนวนเงินที่คุณควรจะถอนจะเสียภาษีที่ 50 เปอร์เซ็นต์ หากคุณพลาดเนื่องจากข้อผิดพลาดหรือการกำกับดูแลคุณอาจหลีกเลี่ยงการลงโทษหากคุณสามารถอธิบายความผิดพลาดต่อ IRS และเสนอขั้นตอนแก้ไขปัญหาได้
ในการคำนวณหารายได้จาก RMD ของคุณในปีแรกคุณจะแบ่งยอดคงเหลือในการออมโดยเฉลี่ยตามอายุขัยของคุณ IRS ช่วยอธิบายและทำให้เรื่องนี้ง่ายขึ้นในสิ่งตีพิมพ์ 590-B อาจมีสถานการณ์อื่น ๆ ตัวอย่างเช่นถ้าคุณแต่งงานกับคู่สมรสที่มีอายุต่ำกว่า 10 ปีการคำนวณค่ารักษาพยาบาลของคุณอาจแตกต่างออกไป
ผู้บริหารแผนงานที่ใช้แผน 401 (k) หรือแผนการอื่น ๆ ที่ผ่านการรับรองจะให้การศึกษาและข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการกระจายเงินจากแผนเกษียณอายุ
ถ้า IRA ถือโดยผู้ดูแลทรัสตีผู้ดูแลจะต้องคำนวณและแจกจ่ายในนามของเจ้าของบัญชีหรือรายงานจำนวนเงิน RMD แก่ผู้ถือบัญชี
RMDs แตกต่างกันไปสำหรับบัญชีที่ได้รับการสืบทอด
ถ้าคุณได้รับ IRA จากคนอื่นอายุจะไม่ถือว่าเป็น RMDs โดยทั่วไปผู้ได้รับผลประโยชน์จะต้องแจกจ่ายเป็นเวลา 5 ปีหลังจากที่ได้รับบัญชี โดยปกติแล้วคนที่สืบทอด IRA จะข้ามไปที่บัญชีของตนเองซึ่งจะใช้กฎมาตรฐาน
ผู้รับประโยชน์ของ IRA หรือบัญชีเกษียณอื่น ๆ ควรขอรับคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญด้านการวางแผนภาษีหรือการเงินในการกำหนดกลยุทธ์ที่ดีที่สุดตามแต่ละสถานการณ์
การวางแผนล่วงหน้าสำหรับ RMDs
IRS สนับสนุนให้ผู้เสียภาษีสามารถเริ่มต้นการวางแผนในปีปัจจุบันที่ต้องการการจำหน่ายได้ในปีต่อ ๆ ไป ผู้เกษียณอายุควรทำให้โครงการ RMDs เป็นส่วนหนึ่งของการวางแผนภาษีสิ้นปีของคุณ
เนื้อหาในเว็บไซต์นี้มีให้เพื่อเป็นข้อมูลและเพื่อการอภิปรายเท่านั้น ไม่ใช่เพื่อเป็นคำแนะนำทางการเงินอย่างมืออาชีพและไม่ควรเป็นพื้นฐานสำหรับการลงทุนหรือการตัดสินใจในการวางแผนภาษีของคุณ ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์
Annuities สามารถช่วยปรับ RMD ของคุณได้อย่างไร?
การเป็นเจ้าของ SPIA หรือ QLAC จากภายใน IRA แบบดั้งเดิมของคุณอาจเป็นกลยุทธ์รายปีที่มีประสิทธิภาพเพื่อตอบสนองความต้องการของ RMD และสร้างรายได้
การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องระบุ (RMD) คืออะไร?
การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นซึ่งเรียกกันทั่วไปว่า RMDs เป็นการแจกจ่ายที่ได้รับคำสั่งจากสภาคองเกรสจากแผนเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสม